润达医疗：2023年年度报告

公司简称：润达医疗转债简称：润达转债 上海润达医疗科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张诚栩、主管会计工作负责人廖上林及会计机构负责人（会计主管人员）李娜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2024年4月25日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于2023年度利润分配方案的议案》。同意公司以实施权益分派股权登记日的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................35第五节环境与社会责任...............................................................................................................54第六节重要事项...........................................................................................................................57第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................70第八节优先股相关情况...............................................................................................................76第九节债券相关情况...................................................................................................................77第十节财务报告...........................................................................................................................81 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 注：2022年末调整前为2022年12月31日金额，2022年末调整后为2023年1月1日金额，调整原因和内容详见第十节财务报告中附注40.“重要会计政策和会计估计的变更”。此处本期比上年同期增减中“上年同期”使用的是2023年1月1日金额。 (二)主要财务指标 注：2022年末调整前为2022年12月31日金额，2022年末调整后为2023年1月1日金额，调整原因和内容详见第十节财务报告中附注40.“重要会计政策和会计估计的变更”。此处本期比上年同期增减中“上年同期”使用的是2023年1月1日金额。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 归属于上市公司股东的净利润同比减少，主要原因是报告期内第三方实验室检测业务减少，同时在医疗政策环境影响下，院内常规业务营业收入端增速放缓，而公司服务成本、固定资产折旧等固定开支未减少导致相关费用率提升。另外，终端客户的应收账款回款周期略有延长，账龄分布的结构变化使得信用减值损失计提增加。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：同上述归母净利润变动说明。 经营活动产生的现金流量净额增加主要是公司多举措改善经营性现金，公司建立应收账款的追踪制度，全面强化应收账款的回款工作。同期对比下，本报告期内支付的职工工资减少幅度较大。 基本每股收益及稀释每股收益的变动，同上述归母净利润变动原因。 扣除非经常性损益后的基本每股收益：同上述归母净利润、扣非影响的变动说明。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 作为国内医学实验室综合服务商，报告期内公司继续围绕核心服务业务与自产产品业务，顺应国家医改政策方向，进一步积极拓展综合服务业务市场份额，同时加大自产产品研发投入，加强自产产品与渠道平台的协同作用，提升公司整体综合盈利能力。同时，报告期内，公司也不断推动数字技术与医疗健康产业深度融合，为传统检验医疗服务领域赋能，努力打造医疗健康数智发展新标杆。 报告期内公司受外部宏观环境和医疗政策影响，整体收入和利润有所下降，总体实现总营业收入91.47亿元，较上年同期下降12.84%，实现归属于上市公司股东的净利润2.73亿元，较上年同期下降34.58%。 报告期内，公司实现营业收入91.47亿元，比上年同期下降12.84%；实现归属于上市公司股东的净利润2.73亿元，同比下降34.58%。营业收入下降一方面是因为上年第三方实验室检测业务规模较大，报告期内该等业务规模同比下降78.14%，对总收入影响较明显；另一方面是受到国内宏观经济和医疗政策影响，除第三方实验室业务外的公司常规业务实现营业收入88.45亿元，较去年同期下降3.18%，略有下降。报告期内，营业收入下降，但公司服务成本、固定资产折旧等固定开支未减少，因此净利润下降比例高于收入下降比例。同时终端客户的应收账款回款周期略有延长，账龄分布的结构变化使得信用减值损失计提增。整体看，报告期医院门诊量、手术量等诊疗活动处于逐步恢复过程中，公司各项常规主营业务亦稳步恢复。 （1）分地区业务分析 人民币万元 公司业务覆盖了全国大部分的省市及地区，按照服务客户所在区域划分，公司的营业收入和毛利率的特点为： （1）华东地区是公司重要的战略布局，占公司全年营业收入的54.68%，较去年同期下降23.05%，主要系上年同期第三方实验室业务规模增加明显，在客观因素消除后，报告期内第三方实验室检测业务骤降，对该地区收入基数影响较明显。除去第三方实验室业务，华东区域业务情况基本恢复； （2）东北及华北地区各项业务恢复较好，营业收入较上年同期分别增长6.27%、6.77%。 （4）西南地区营业收入较上年同期下降14.54%，主要是上期收入中包含第三方实验室检测业务，本报告期内常规业务恢复正常水平； （5）华中地区的业务恢复较快速，营业收入较去年同期增长9.79%。 从全国各地区业务发展情况看，华东地区受上年同期第三方实验室业务收入基数较大导致本年营收下降，影响较大，其余大部分区域在稳步恢复的过程中。 （2）分业务类型分析 公司主营业务立足于院内检测市场，报告期内公司核心服务型业务（集约化业务/区域检验中心业务）保持较稳定，工业板块业务实现较快速的恢复增长。 报告期内，公司集约化业务/区域检验中心业务实现营业收入26.33亿元，较上年同期下降1.23%，主要系报告期内医疗机构受医疗政策环境影响，新客户拓展进度较往期减缓；同时公司主动终止了部分账期延长的业务。截至本报告期末，公司集约化/区检中心客户数为409家。 （B）工业板块 工业板块包括IVD产品研发生产业务和数字信息化系统业务，2023年工业板块实现营业收入5.61亿元，同比增长15.73%，报告期内公司各产品线生产销售工作均正常推进，同时部分新产品带来业绩增量。报告期内，公司继续投入研发，研发费用1.47亿元，同比增长0.63%，在巩固糖化等产品国内领先水平的情况下，公司继续在临床质谱、糖化等产品领域投入研发。 （C）第三方实验室业务 公司第三方实验室报告期内实现营业收入2.96亿元，同比去年同期下降78.14%，主要系去年同期受客观因素影响，公司第三方实验室检测业务规模增幅明显，而今年同期客观因素消除后，实验室常规检测业务恢复到正常水平。 （3）盈利能力分析 报告期内，公司毛利率基本保持平稳，净利率及ROE水平阶段性下降，主要是报告期内受医疗政策环境影响公司营业收入下降，但为保持对客户的服务管理水平，相关服务人员等固定成本并未减少。 （4）期间费用率分析 报告期内，公司各项费用率较上年均有小幅提升，主要系报告期内整体营业收入规模下降所致，其中： 销售费用9.17亿元，较去年同期下滑11.59%，降幅低于收入规模变动，主要系公司增加了对客户售后服务的投入； 管理费用5.09亿元，较去年同期下滑6%，降幅低于收入规模变动，主要系业务恢复后人员差旅费用有所增加，且设备折旧等固定开支未同比例减少； 财务费用3.17亿元，较去年同期下滑2.14%，降幅低于收入规模变动，主要系报告期内公司融资规模及结构调整； 研发费