金达莱：2023年年度报告

公司简称：金达莱 江西金达莱环保股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”所述内容，请投资者予以关注。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人陶琨、主管会计工作负责人傅小庆及会计机构负责人（会计主管人员）魏莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第四届董事会第二十次会议审议，公司2023年度利润分配预案拟定如下：以本次实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5.00元（含税）。截至2023年12月31日，公司合并报表中期末未分配利润为人民币845,673,337.61元，母公司报表中期末未分配利润为521,402,939.79元，总股本276,000,000股，以此计算预计共分配现金股利人民币138,000,000.00元（含税）；公司不送红股、不以资本公积转增股本。 该利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来规划、发展战略、经营计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................47第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................61第六节重要事项...........................................................................................................................69第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................103第八节优先股相关情况.............................................................................................................112第九节债券相关情况.................................................................................................................112第十节财务报告.........................................................................................................................113 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期内，公司实现营业收入505,219,273.10元，较上年同期下降36.13%，主要系公司受外部市场环境影响，经营策略更加谨慎，承接的项目减少所致。同时，公司实现的归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润也随营业收入的减少而下降。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加191,675,268.06元，同比上升169.54%，主要系公司应收账款催收工作取得了良好成效，当期回款额较上年同期增加所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 注：第四季度经营活动产生的现金流量净额大幅上升和净利润上升的主要原因：公司第四季度回款3亿元，占全年回款总额的41%，同时冲回信用减值损失。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是实施“十四五”规划的承前启后的关键一年，也是深入打好污染防治攻坚战、推进美丽中国建设的重要一年。2023年7月，全国生态环境保护大会时隔五年再次召开，大会强调，“我国生态环境保护结构性、根源性、趋势性压力尚未根本缓解。我国经济社会发展已进入加快绿色化、低碳化的高质量发展阶段，生态文明建设仍处于压力叠加、负重前行的关键期。必须以更高站位、更宽视野、更大力度来谋划和推进新征程生态环境保护工作，谱写新时代生态文明建设新篇章”。2024年1月召开的全国生态环境保护工作会议中指出，目前生态环保结构性压力依然较大、生态环境改善基础还不牢固……并提出了包括“积极推进美丽中国先行区建设、持之以恒打好污染防治攻坚战、积极推动绿色低碳高质量发展、加大生态保护修复监管力度”在内的八大重点任务。可见，生态环境保护工作近年来一直得到国家高度重视，对生态环境的保护力度不断加大。 与此同时，公司也面临外部环境中的诸多挑战，如地方财政紧张、回款难、投资增速放缓、央企国企强势进军生态环保领域等，进一步加剧了市场竞争。 面对如此复杂的市场环境，在公司董事会的带领下，公司发挥自有核心技术优势，精益求精打造高质量精品项目，用口碑赢市场；另一方面，公司采取了更加谨慎的经营策略，加紧应收账款催收工作的开展，保障了公司的正常经营，为公司的长远发展蓄势蓄力。报告期内，公司实现营业收入5.05亿元，归属于上市公司股东的净利润1.83亿元、经营活动产生的现金净流量3.05亿元、基本每股收益0.6633元/股。 报告期内，公司着力进行了以下重点工作： （一）弘扬“工匠精神”，打造精品项目 报告期内，公司专注主业，持续对公司核心技术FMBR技术及分布式治理模式进行推广。FMBR技术拥有环境友好、管理简单、污泥大幅减量等特点，非常有利于“源头截污、就地治污、集散结合、清水回补”分布式治理模式的施行，为目前许多污水处理厂面临的进水浓度低、“邻避效应”严重等难题提供了改善路径，是促进水环境治理提质增效的一种灵活、有效的方式。 近年来，公司秉承“品质、诚信、创新、自然、责任、服务”的企业理念，利用核心技术灵活易行的优势，用“工匠精神”雕琢精品项目，推出了花园式地下生态水厂的建设方式，通过“地上公园、地下治污”的设计，使得污水厂与周边环境融为一体，形成了良好的示范效应。报告期内，公司项目获得了国内外专业机构/协会颁发的多项荣誉：采用FMBR工艺建设的武宁县水生态循环净化处理厂荣获美国爱迪生发明奖（The Edison Awards）银奖，惠州大亚湾第二第三水质净化厂二期工程设计-采购-施工总承包（EPC）荣获2023年度惠州市建设工程优质奖，新建城20,000m3/dFMBR地下式生态景观水厂被评为中国环境保护产业协会2023年生态环境保护示范工程，连 云港赣榆新城FMBR生态景观水厂、妙峰山污水处理厂、芜湖市保兴垾及板城垾再生水项目被E20环境平台、E20研究院评为“水环境治理优秀案例”。 （二）多措并举加强应收管理，保障公司现金流 公司十分重视应收账款的管理工作。一方面，面对目前的外部市场环境，公司采取了更加谨慎的经营策略，尤其是对于投资类项目、回款周期预期较长的工程项目承接十分慎重，从项目前端把控风险；另一方面，公司采取了多种措施做好应收账款日常管理，如制定《收款奖励办法》，将回款率纳入销售人员考核指标，激发工作人员催款积极性，指定专人对客户进行定期、不定期走访，了解客户资金状况、经营情况等，以及聘请法律顾问，对逾期拒不回款的客户及时寄发律师函或提起法律诉讼等，保障公司权益。报告期内，公司应收账款催收工作取得了良好成效，销售商品、提供劳务收到的现金为7.33亿元，创近三年之最；实现经营活动产生的现金流量净额3.05亿元，较上年同期增长169.54%。 在财政部2023年8月发布的《关于加强财税支持政策落实促进中小企业高质量发展的通知》中提出，要保障中小企业账款及时支付，将政府机关、事业单位、国有企业建设工程进度款最低支付比例由60%提高至80%，健全防范新增拖欠账款的长效机制，将政府拖欠中小企业账款纳入日常监管，形成有力约束。相关政策的利好及落实有望加快公司应收账款的进一步回笼。 （三）持续推进研发创新，助力公司做优做精 报告期内，公司围绕核心技术工艺的升级和完善持续进行研发。同时，结合公司募投项目的实际建设情况以及公司技术领域研究与应用课题的研发需求，公司对募投项目“江西金达莱环保股份有限公司研发中心建设项目”的内部投资结构进行了调整，增加化工废水高效处理及资源化技术开发研究、未来生态水厂低碳技术开发与集成研究、污泥无害化、资源化技术开发及应用研究、污水处理高效运维管理系统及方法开发、高效脱氮处理技术研究