力源科技：2023年年度报告

浙江海盐力源环保科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人侯俊波、主管会计工作负责人张时剑及会计机构负责人（会计主管人员）张时剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度拟不派发现金红利，不进行资本公积金转增股本，不送红股。公司2023年度利润分配预案已经公司第四届董事会第十三次审议通过，尚需公司2023年年度股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................13第四节公司治理...........................................................................................................................60第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................83第六节重要事项...........................................................................................................................88第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................115第八节优先股相关情况.............................................................................................................124第九节债券相关情况.................................................................................................................125第十节财务报告.........................................................................................................................126 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 注1：公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,故根据企业会计准则及其相关规定调整了2022年及2021年的相应财务数据；注2:本期末比上年同期末增减系与调整后数据进行比较。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、2023年度，公司营业收入25,501.22万元，与上年同期相比上升25.53%，主要系报告期内完工项目有所增长所致。 2、2023年度，公司归属于上市公司股东的净利润-8,784.25万元，与上年同期相比下降141.84%，主要原因在于，一是为开拓部分优质客户，公司相关项目的报价相对不高，同时在项目执行过程中原材料成本有所上涨；二是本期应收账款随收入提升而增加，但受市场因素影响，下游客户回款周期不及预期，部分应收账款的账龄增加，公司根据企业会计准则和既定会计政策计提相应的预期信用损失，导致本年度应收账款（含合同资产）预期信用损失增加；三是公司持续加强市场开拓和研发创新，本期研发费用和销售费用有所增加。 3、2023年度，公司经营活动产生的现金流量净额782.25万元，与上年同期相比上升112.60%，主要系公司报告期内在执行的项目较多，收到预收款增加所致。 4、2023年度，公司投资活动产生的现金流量净额-779.94万元，与上年同期相比增加86.05%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。 5、2023年度，公司筹资活动产生的现金流量净额240.33万元，与上年同期相比下降97.02%，主要系公司2022年业绩水平未达股权激励计划考核目标，不满足解除限售条件，本期回购所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 1、对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 2、执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》对2022年度非经常性损益金额的影响 单位：元币种：人民币 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）主要业务和产品 公司主要从事核能发电厂、火力发电厂、冶金、化工等工业企业及市政行业的水处理系统设备的研发、设计和集成业务，以及氢燃料电池发动机系统的研发、设计和集成业务，同时为电力企业提供智能电站设备的研发、设计和系统集成服务。 （二）经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入25,501.22万元，与上年同期相比增长25.53%；实现净利润-8,784.25万元，与上年同期相比下降141.84%，经营活动产生的现金流量净额782.25万元，与上年同期相比增长112.60%；资产总额100,186.99万元，较上年末增长4.30%；归属于上市公司股东的净资产为49,171.50万元，较上年末减少15.36%。报告期内，按产品分类，其中：凝结水精处理系统设备、除盐水处理（含海水淡化）系统设备、引水工程系统、污水处理系统设备和氢燃料电池发动机系统设备分别实现收入8,030.01万元、7,987.73万元、5,912.70万元、1,538.75万元、1,353.98万元，占主营业务收入比例分别为31.64%、31.47%、23.30%、6.06%、5.33%，系公司的主要收入来源。 （三）经营计划 “十四五”以来，国家陆续出台诸多与“水”相关的政策，明确提及了行业及水处理的要求与规划，更是强调“治国先治水”，如国家发改委联合多部门印发的《“十四五”节水型社会建设规划》，明确提及：到2025年节水型社会建设需取得显著成果，再次强调工业废水循环利用、“零排放”等规划和理念多项政策及相应目标的规划。 在“双碳”的政策目标驱动下，进一步奠定了水处理行业的基调，也有利于技术实力先进、产品质量领先以及品牌声誉良好企业的持续、健康发展。公司业务主要集中在工业水处理行业中的火电、核电水处理领域，同时依靠多年的技术积累和项目实践，已经涉足冶金、石化、化工等工业水处理以及市政水处理领域。同时公司继续加大在膜法除盐水、水汽取样、化学加药、废水污水处理、水网控制系统等方面创新研发投入，不断开发适用于非电力行业的水处理技术，积极进入其他工业水处理细分领域，形成较为全面的产品体系和综合竞争力。随着这些行业市场需求的规模不断扩大，公司未来将拥抱更多的机遇，市场价值有望会进一步释放。 公司也将紧跟国家生态环境保护以及节能减排相关的政策，以技术创新为驱动力，以客户需求为导向，在巩固国内现有的核电、火电行业水处理细分市场的领先地位的同时，重点发展氢燃料电池发动机系统业务，进一步拓展其他环保水处理领域的业务范围，力争成为行业前列的科技型企业。 公司2021年组建氢燃料电池业务团队，已完成规模化的氢燃料电池发动机系统的产线铺设。公司高度注重产品研发和自主创新能力的培养，研发团队在国内外燃料电池技术的基础上，通过对燃料电池的深刻理解，已成功研发了高性能车用膜电极、高耐腐蚀性金属双极板、车用燃料电池电堆以及燃料电池发动机系统，掌握了低铂膜电极技术、膜电极高效涂敷工艺、五合一和七合一膜电极精准装配技术、高性能双极板精密制造和涂层技术、电堆设计和制造技术、燃料电池低温保存与启动技术、燃料电池系统的设计与集成技术、系统冗余控制技术、系统容错报错高可靠性控制技术、电-氢-电零碳智慧多能互补站集成等技术。公司将继续在现有基础上重点开拓氢燃料电池发动机系统业务，加快培育战略新兴产品，持续完善产业板块布局，更好发挥企业科创优势，从而进一步面向科技前沿、面向重大需求、服务国家战略，在巩固自身行业地位、持续提高综合竞争力的同时融入并贡献于我国绿色低碳产业体系的构建。 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明(一)主要业务、主要产品或服务情况 1、主要业务概况 公司自成立以来一直专注于环保领域的先进制造，是一家基于技术创新提供系统解决方案，以具有自主知识产权的专利技术和专有技术为支撑的高新技术企业，主要从事环保水处理系统设备和氢燃料电池发动机系统的研发、设计和集成业务。 公司以省级“高新技术企业研究开发中心”为依托，拥有一支专业的科研团队，专