德科立：无锡市德科立光电子技术股份有限公司2023年年度报告

公司简称：德科立 无锡市德科立光电子技术股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。敬请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人桂桑、主管会计工作负责人张劭及会计机构负责人（会计主管人员）周军腾声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），截止本报告披露日，公司总股本为100,744,021股，以此计算合计拟派发现金红利人民币30,223,206.30元（含税），占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为32.81%。公司2023年前三季度已派发现金红利20,148,804.20元（含税），合计本年度现金分红总额为50,372,010.50元（含税），占2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为54.69%。2023年度公司不送红股。 2、公司拟以资本公积向全体股东每10股转增2股，截止本报告披露日，公司总股本为100,744,021股，以此计算合计拟转增20,148,804股，本次以资本公积转增后，公司的总股本为120,892,825股（具体转增股数及转增后公司总股本以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司最终登记结果为准）。 公司上述利润分配方案已经公司第二届董事会第五次会议审议通过，尚需公司2023年年度股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................43第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................59第六节重要事项...........................................................................................................................68第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................120第八节优先股相关情况.............................................................................................................130第九节债券相关情况.................................................................................................................131第十节财务报告.........................................................................................................................131 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 注：2023年7月31日，公司收到国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安证券”）出具的《关于更换持续督导保荐代表人的函》。国泰君安证券作为公司首次公开发行股票并在科 创板上市的保荐机构，原指定保荐代表人周延明先生、薛波先生履行持续督导职责，现因国泰君安证券再次受聘担任公司以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构并委派周延明先生、杨帆先生担任该项目的保荐代表人。为方便日后持续督导工作的开展，国泰君安证券决定委派杨帆先生接替薛波先生继续履行首发上市的持续督导工作，持续督导期至中国证券监督管理委员会和上海证券交易所规定的持续督导义务结束为止。具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的相关公告。 注：2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容，要求自2023年1月1日起施行。公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定。 对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，公司按照解释16号的规定进行调整。对于2022年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整2022年1月1日的留存收益及其他相关财务报表项目。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、2023年四季度，受益于中国移动400G骨干网建设影响，公司电信传输类产品率先应用在400G骨干网建设中，对公司营业收入增长起到积极作用，公司2023年营业收入81,850.55万元，同比增长14.61%。 2、受宏观环境变化、行业及市场需求低迷和下游客户去库存等因素叠加影响，行业竞争加剧，传输、接入类相关产品价格下降较快，产品毛利承压较大，主营业务毛利率同比下降5.51个百分点。同时，公司2023年度持续加大研发投入和市场开拓，研发费用支出8,269.17万元，占营业收入比为10.10%，同比增长2,076万元；销售费用支出4,106万元，同比增长723万元，费用支出快速增长。2023年公司实现净利润9,210.45万元，毛利额下降和费用支出增长综合影响公司净利润同比小幅下降9.40%。 3、受客户票据结算周期差异影响，本年度票据到期托收金额小于去年同期，导致经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司持续加大研发投入，重点打造大带宽、高速率、集成化、低功耗的产品技术平台，推出一系列满足市场需求的高端高品质产品。同时加快拓展海内外市场，布局海外研发制造基地，深化与行业客户的技术分享与合作，积极应对复杂多变的经营环境。 公司实现营业收入81,850.55万元，较去年同期增长14.61%。受宏观环境变化、行业周期波动和下游客户去库存等因素叠加影响，市场竞争加剧，电信传输和接入类相关产品价格下降较快，产品毛利承压较大，同时研发投入和市场开拓支出增长较快，本期最终实现归属于母公司的净利润为9,210.45万元，较去年同期下降9.40%。 报告期内公司主要经营情况如下： 1、持续推出新品，满足市场快速发展需要 报告期内，公司研发投入8,269.17万元，同比增长33.52%，占营业收入比为10.10%。研发投入持续保持增长。 在电信传输领域，①公司推出单波100G中长距离非相干光模块产品系列，为电信中回传市场下一步拓展提供解决方案，保持技术领先优势；②自主开发相干器件级产品，同时100G/200G相干光模块产品开始批量生产，完成400G长距离相干模块研发并客户送样；③基于公司独特的宽谱光放大技术，持续开发扩展波段光放大器，公司C++光放大器、L++光放大器、OXC光背板等产品在行业内率先交付，助力国家“东数西算”战略，全面支持中国移动400G骨干网建设。 在接入和数据领域，①公司推出多款400G、800G多模和单模光模块产品，其中采用TFLN（薄膜铌酸锂）调制的低功耗800G光模块产品，功耗可低至11W，业内领先，受到行业客户高度关注；②公司加快800G/1.6T LPO产品研发，满足数通市场快速发展的需要；③持续投入O-band密波传输系统的产品研发，推出高密度数据链路采集系统、DCI等系列产品，部分DCI产品已完成小批量生产并交付客户。④进一步完善COMBOPON OLT产品并小批量交付客户，同时推出50G PON模块产品。 2、技术引领，深耕电信传输市场；迎难而上，积极拓展数通市场 公司基于丰富的行业经验积