远航精密：2023年年度报告

公司年度大事记 2023年获得国家知识产权局授权发明专利3项、实用新型专利7项。截至本年报披露日，公司共拥有发明专利及实用新型专利95项，其中发明专利12项。 2023年6月19日，公司完成2022年年度权益分派。公司以权益分派股权登记日的应分配总股数99,000,000股为基数，以未分配利润每10股派现2.00元（含税），共计派现19,800,000.00元。 2023年7月18日公司第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十五次会议，2023年8月3日公司2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2023年股票期权激励计划（草案）>的议案》，决定向53名激励对象授予133万份股票期权并完成登记手续。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................7第三节会计数据和财务指标.................................................9第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................31第六节股份变动及股东情况................................................37第七节融资与利润分配情况................................................41第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................44第九节行业信息..........................................................51第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................70第十一节财务会计报告....................................................77第十二节备查文件目录...................................................195 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周林峰、主管会计工作负责人杨春红及会计机构负责人（会计主管人员）杨春红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户的信息及商业秘密，维护公司及股东利益，公司未在2023年年度报告中披露部分重要客户的具体名称，以“客户1、客户2、客户3、客户4、客户5、客户6”的形式进行披露。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 元、万元 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 1、公司股东勢偉香港有限公司（原远航新镍国际有限公司）为公司首次公开发行上市前的外资股东，鉴于该外资股东已经减持完毕其所持本公司的全部股份，公司类型由“股份有限公司（港澳台投资、上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。公司于2024年1月10日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第六次会议，2024年1月25日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更公司类型、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，并于2024年2月7日完成工商变更登记及公司章程备案工作，并取得了无锡市市场监督管理局换发的《营业执照》。 2、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年年度财务报表和内部控制的审计机构，鉴于原委派的签字注册会计师郭凯先生工作调整，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）安排，将签字注册会计师更换为柯宗地先生。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2023年分季度主要财务数据 单位：元 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司主要从事电池精密镍基导体材料的研发、生产和销售。公司作为国内较早从事精密导体材料制造的企业，通过在行业内多年的经验积累，具备多种技术规格的镍带、箔以及下游精密结构件一体化的研发和生产能力。公司主要产品镍带、箔及精密结构件主要作为连接用组件用于锂电池等二次电池产品中；少部分作为复合材料用于金属纪念币行业。公司主要产品下游终端广泛应用于消费电子产品、新能源汽车、电动工具、电动二轮车、储能、航空航天、金属纪念币等领域。 1、盈利模式 公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，以自身技术优势和规模生产为基础，立足于精密导体材料的研发与应用，通过采购电解镍及其他材料，为客户提供镍带、箔和精密结构件产品获取合理利润，为消费电子产品、新能源汽车、电动工具、电动二轮车、储能、航空航天、金属纪念币等领域提供配件及支持。 2、采购模式 公司采购的主要原材料为电解镍，属于大宗商品，市场价格透明，公司主要通过贸易公司进行采购，与主要供应商均建立了良好稳定的合作关系，能有效保障主要原材料供应的及时性和产品质量的稳定性。公司一般根据客户的订单情况和生产经营计划来组织当期的生产，生产部门据此将原材料需求汇总至采购部门，采购部门根据库存量和原材料需求情况来制定当月和次月的采购计划，并按照计划安排采购。公司对主要原材料电解镍设有一定量的备货，当备货量低于一定量时，生产部门会通知采购部门补足近期生产所需。 3、生产模式 公司主要采取以销定产的生产方式，镍带、箔产品由远航精密生产，精密结构件产品由金泰科生产。生产部门根据订单情况制定生产计划，严格按照生产计划及安全库存标准组织生产，品质部负责对生产过程的质量控制点和工艺纪律进行监督检查。公司生产管理体系以精益生产为基础，以保证产品的高度一致性。生产部门定期按各车间的产量、成材率、合同交货率、生产成本、安全生产、现场管理等相关指标对其进行统一考核。 4、销售模式 公司采取直销模式对外销售产品。公司销售镍带、箔产品时，采用“镍价+加工费”的定价模式，销售人员与客户就规格、数量等确定后，客户直接向公司下达订单，销售价格以市场上公开的镍价为基础，根据产品规格、加工工序和工艺的难易程度并合理考虑利润空间加成一定比例而定；公司销售精密结构件产品时，销售人员了解客户的实际需求后，根据生产、技术部门的反馈，与客户确定产品的规格、价格、数量、交货时间等事项后再行签订合同，在规定的时间内提供相应的产品。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对变乱交织的国际环境和国内经济恢复进程中的诸多困难挑战，公司继续立足于精密镍基导体材料领域，以镍带、箔为基础，积极拓展下游精密结构件市场。2023年镍价显著下跌，从年初的24万元跌至年末的13万元左右，跌幅达45%。镍价的走低对公司库存在产品价值产生较大影响，从而影响了主要产品毛利率。报告期内，公司实现营业收入80,967.31万元，同比下降10.59%；实现净利润3,160.77万元，同比下降40.87%；经营活动产生的现金流量净额-2,455.25万元，同比下降343.32%。截至报告期末，公司总资产98,332.57万元，较上年末增长0.61%；净资产86,133.13万元，较上年末下降0.70%。 报告期内，公司经营层坚定执行公司董事会已制定的战略规划，全力组织生产经营。公司持续改善内部管理，在原有制度的基础上，优化生产、销售、研发、采购、质量控制、财务管理等流程，制定科学合理的内控制度和管理办法，提升管理效率的同时降低沟通成本。 (二)行业情况 公司主营业务为电池精密镍基导体材料的研发、生产和销售。根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司业务属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”中的“电子专用材 料制造”，行业代码为“C3985”。 电子专用材料制造业务属于国家鼓励和扶持的行业，国家一系列产业政策及指导性文件的推出，为公司所处行业的健康发展提供了良好的制度与政策环境。根据《国家战略新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》，“纯镍，镍合金丝，线、棒、管、带、板等型材，印花镍网，镍基合金”属于新材料产业中的“3.2先进结构材料产业-3.2.2高性能有色金属及合金材料”；“新型片式元件、新型连接元件”属于新一代信息技术产业中的“1.3电子核心产业-1.3.3新型元器件”。根据《战略性新兴产业分类（2018）》，公司镍带、箔业务属于新材料范畴，精密结构件业务属于新一代信息技术产业范畴。 本公司所处行业的发展与电池行业的发展密不可分。电池主要由正极材料、负极材料、隔膜、电解液和精密结构件组成。精密结构件是电子信息产业终端应用产品的重要组成部分，主要有壳体、盖板、连接片和安全结构件等种类，起到传输能量、固定支撑、外观装饰等作用，也是电池安全防护技术的核心组成部分。根据电池应用环境的不同，电池精密结构件需要具备可导电性、可焊接性、可散热性、防腐蚀性、防干扰性、抗静电性等特定功能，因而对精密导体材料的性能和技术规格提出了更高的要求。精密镍基导体材料制作的精密结构件，凭借其突出的物理和化学性能，在电池用连接片、汇流排、极耳等领域占据重要地位。 公司的镍带、箔主要作为电池电芯的极耳材料、引流材料、电池精密结构件加工材料和金属纪念币复合材料。公司的精密结构件主要具有导电连接、热敏保护等功能，直接应用于电池模组和PACK配件的制造上，根据成分的不同可分为镍结构件和非镍结构件，最终应用于消费电子、动力和储能等领域电池上，以锂电池应用领域为主。相关细分产品的市场需求空间与终端应用领域的规模直接相关，终端应用领域的景气度及规模决定镍带、箔和精密结构件行业的市场空间，公司产品所处行业不存在行业空间受限的情形。 2023年上海有色金属网电解镍现货均价整体呈下行趋势，年度跌幅为45.81%。据上海有色金属网调研显示，2023年镍价受纯镍供应放量影响，供给大幅增加而需求端整体较上年增速放缓。镍价的大幅下跌影响了公司在产品的价值，从而导致主要产品毛利率的下降。由于公司主要产品下游终端应用广泛，且公司作为国内较早从事精密导体材料制造的企业，行业认可度高，市场资源丰富，未来随着电池应用领域的拓展以及新型智能产品如低空飞行器