华润材料：2023年年度报告
2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人房昕先生、主管会计工作负责人王庆文及会计机构负责人(会计主管人员)梁翠霞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 业绩大幅下滑或亏损的风险提示： 一、报告期业绩与上年同期相比大幅下滑，其主要原因为： 报告期内，全球PET原生需求增长表现不佳，国内聚酯瓶片出口量在经历了2020-2022年的快速增长后，2023年出口增速有所放缓，同时聚酯瓶片新增产能较多，产能的集中投放对市场供需情况形成冲击，行业加工差不断压缩至历史低位，公司主营产品聚酯瓶片盈利能力下降。公司的主营业务、核心竞争力不存在重大不利变化，公司的持续经营能力不存在重大风险。 二、应对措施 公司将不断巩固夯实聚酯瓶片产业竞争优势，做好降本增效和提质增效。通过精益化生产管理、优化原材料采购结构、调整能源供应结构等途径做好成本管控工作，降低单位产品能耗物耗水平。提高营销能力，发挥规模优势，巩固市场地位。与此同时，公司将持续立足新材料赛道，加大战新产业布局及发展，加快转型创新步伐，培育公司新的业绩增长点。 本年度报告涉及的发展战略、经营计划及其他未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：市场波动风险、国际贸易形势的不确定性风险、科技创新风险、安全生产与环保风险。具体内容请详见本年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）可能面临的风险”。敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止2023年12月31日的公司总股本1,486,358,853股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.39元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................7第三节管理层讨论与分析.......................................................11第四节公司治理...............................................................37第五节环境和社会责任.........................................................63第六节重要事项...............................................................76第七节股份变动及股东情况.....................................................86第八节优先股相关情况.........................................................96第九节债券相关情况...........................................................97第十节财务报告...............................................................98 备查文件目录 一、载有公司法定代表人房昕先生、主管会计工作负责人王庆文先生及会计机构负责人梁翠霞女士签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施 行。对于因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行追溯调整 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 （一）聚酯瓶片行业 1.行业发展概况 聚酯瓶片全称聚对苯二甲酸乙二醇酯（Polyethylene Terephthalate，英文简称“PET”），因其具有无毒、无味、透明度好、强度大、质量轻、阻隔性能好，易于加工且环保易回收等优良特性，被广泛应用于各种包装材料。目前，聚酯瓶片材料主要用于生产饮用水瓶、碳酸饮料瓶、热灌装饮料瓶、食用油瓶、啤酒瓶、调味品类包装等食品类与非食品类包装。 虽然我国PET产业起步较晚，但经过几十年的发展，我国已然成为了全球最大的PET供应国，产能位居世界首位。根据CCF统计，截至2023年底全球聚酯瓶片产能达到3,939万吨/年，其中中国聚酯瓶片产能达1,661万吨，占全球总产能的比重抬升至42.17%。 公司在聚酯瓶片行业始终保持领先地位。公司目前拥有聚酯瓶片产能210万吨/年，规模优势明显；公司生产的“华蕾”牌聚酯瓶片为业界知名品牌，多年来为客户提供各类瓶片产品，产品涵盖饮用水瓶聚酯瓶片、食用油瓶聚酯瓶片、碳酸饮料瓶聚酯瓶片、热灌装饮料瓶聚酯瓶片等各类品种。 2.需求端 2023年，国内聚酯瓶片下游需求出现反弹修复。随着政策放开、经济活动逐步恢复，人口流动增多，国内旅游、餐饮等行业得到恢复，对瓶装饮用水、碳酸饮料、乳制品以及包装食品、食用油、调味品、预制菜等食品饮料类消费品需求有所上涨，间接推动了对PET需求的增长。根据CCF统计数据显示，2023年内需约756万吨左右，同比增5.1%。软饮料仍是聚酯瓶片下游消费的主要组成部分，比重占需求总量的40%左右。国家统计局数据显示，2023年规模以上软饮料企业总产量1.75亿吨，同比上涨4.1%。 同时，聚酯瓶片的需求替代仍存在。2023年需求增量仍在日用品和生鲜奶茶等包装上面。咖啡、酸奶、啤酒等饮料品种逐步使用PET瓶片作为包装材料，PET瓶有望实现玻璃瓶、金属包装罐等包装材料替代，带动瓶级PET消费量上涨。根据CCF《2023年聚酯产业链年报》显示，2023年聚酯瓶片在片材及其他新兴领域需求同比增长4.4%左右。 2023年，中国聚酯瓶片出口面临巨大挑战，但也迎来了机遇。中国聚酯瓶片出口量在经历了2020-2022年的快速增长后，2023年出口增速有所放缓。一方面，海外加息以及贸易保护主义盛行背景下， 总体需求水平受到不同程度的抑制，聚酯瓶片出口增量有限；伴随人民币汇率剧烈波动，出口企业汇率风险有增无减，给聚酯瓶片出口带来一定挑战。另一方面，海外能源、人工、物流成本居高不下，叠加部分地区间持续不断的地缘冲突，装置减停产较多，整体开工不稳定，进口需求始终存在。伴随全球物流逐渐恢复，经济逐步复苏，出口市场实现稳中有增。 根据CCF《2023年聚酯产业链年报》，综合税则号39076110和39076910核算以及各家工厂发货量调研数据综合分析，2023年中国聚酯瓶片出口总量在485万吨附近，同比增长7.3%。出口地较为分散，主要流向东欧，东南亚，非洲和中东地区。 全球贸易保护主义盛行。2023年欧盟重启对华PET反倾销调查，决定对中国聚酯瓶片企业征收临时性关税。此外，存在对华PET聚酯瓶片反倾销贸易壁垒的国家和地区还有美国、日本、南非、巴西、印度、墨西哥等。公司在全球范围内出口的国家和地区涉及智利、越南、哈萨克斯坦、加纳、尼日利亚等88个国家和地区，各国贸易壁垒政策对公司业务暂未造成实质性影响，且新地区和国家的客户拓展工作也从未停止。 3.供给端 2023年，全球聚酯瓶片市场新投产能集中在中国大陆地区、印度和越南。根据CCF《2023年聚酯产业链年报》，截至2023年年底全球聚酯瓶片新增产能达512万吨，同比增长13%（剔除部分淘汰或常停产能）。受能源成本、物流成本和人工成本抬升等影响，海外部分地区产能装置开工负荷运行不稳定，有的装置长期处于停产状态，规模和成本优势均不及国内企业。 2023年国内聚酯瓶片新增产能集中释放，行业集中度进一步提升。根据CCF统计数据显示，2023年国内聚酯瓶片新投产能达430万吨，同比增长达34.93%，且主要集中在头部企业，单线年产能最高达75万吨，相较于国外新投产的10~30万吨级别产线规模优势明显。 综合供需情况来看，2023年全球PET原生需求增长表现不佳,据CCF统计整体年度同比小幅下滑3.6%左右；新增产能投产较为集中，新增供应逐步冲击市场，行业加工差不断压缩至历史低位，出现以价换量现象，行业盈利能力下降。根据CCF《2023年聚酯产业链年报》，2023年聚酯瓶片内外盘平均加工费区间分别为775元/吨和100美元/吨，较2022年同期分别下滑49%和48%。 （二）新材料行业 化工新材料市场需求不断增长，行业发展态势良好。新材料是支撑战略新兴产业和重大工程不可或缺的物质基础，是全球科技竞争的关键领域，也是国家竞争力的重要体现。化工新材料是新材料的主要组成部分，凭借其性能优异、附加值高、技术门槛高、功能性强等特点，被广泛应用于航空航天、电子信息、轨道交通、医疗卫生、国防军工、新能源汽车等重点领域。随着工程、新能源、日用品等行业的 新材料消费的持续增加，化工新材料市场空间将进一步扩大。公司主要聚焦于PETG特种聚酯、PET泡沫、高性能复合材料、再生PET（rPET）等领域开展新材料产品的开发。 PETG是一种透明度高、耐化性能优异、符合食品接触管理要求的共聚酯类材料，适用于多种成型工艺，广泛应用于日化＆化妆品包材、板材、片材、热收缩膜、医疗包材、异型材等领域。2023年，受全球经济增速预期放缓和国内房地产低迷等市场影响，日化＆化妆品包材、
