美年健康：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人俞熔、主管会计工作负责人押志高及会计机构负责人（会计主管人员）押志高声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司不存在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素。有关公司可能面临的风险及公司应对措施等详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”，敬请投资者认真阅读并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以3,914,253,923股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.19元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义..................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..............................................................................6第三节管理层讨论与分析..........................................................................................10第四节公司治理..........................................................................................................43第五节环境和社会责任..............................................................................................75第六节重要事项..........................................................................................................82第七节股份变动及股东情况......................................................................................122第八节优先股相关情况..............................................................................................129第九节债券相关情况..................................................................................................130第十节财务报告..........................................................................................................131 备查文件目录 一、载有公司法定代表人俞熔先生、财务总监押志高先生、会计机构负责人押志高先生签名并盖章的财务报表。 二、载有注册会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的公司所有公告文件。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 □适用不适用 根据《深圳证券交易所股票上市规则》第12.2.2条的规定，“上市后发行新股、可转换公司债券的，持续督导期间为股票、可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度......持续督导期届满，上市公司及相关信息披露义务人存在尚未完结的督导事项的，保荐人应当就相关事项继续履行督导义务，直至相关事项全部完成。”公司2019年非公开发行的持续督导期至2020年12月31日止。本报告期，公司募集资金尚未使用完毕，公司持续督导机构东方证券承销保荐有限公司就募集资金存放与使用情况继续履行持续督导义务。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 适用□不适用 其他主要系其他非流动金融资产在持有期间的投资收益、个人所得税扣缴手续费返还等。 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）政策利好持续出台，体检市场空间巨大 党和国家历来高度重视国民健康发展，始终把人民群众的生命安全和身体健康放在第一位。人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志，尽早预防是最经济、最有效的健康策略。 近年来，疾病预防作为政策的核心议题，促使健康体检行业不断革新和扩容。作为疾病防治的第一道关口，健康体检是实现健康管理的前提和基础，是健康服务产业中的重要一环。以定期健康体检“治未病”，通过筛查预防的手段，进行有效健康管理，推动疾病早发现、早干预、早治疗。随着国家政策促进、人口老龄化与民众健康意识升级带来健康消费升级，人工智能AI应用助力健康体检服务体验持续优化，未来十几年，中国体检市场不断扩容，中高端体检需求呈现蓬勃发展态势。 2024年3月，国务院政府工作报告指出，以患者为中心改善医疗服务，推动检查检验结果互认，此次政府工作报告首次提出“检查检验结果互认”，意味着医疗机构检查检验结果的互认将在全国层面进一步提速，提高医疗资源的利用率，提升疾病诊断和治疗效率。同年1月，国务院办公厅发布《国务院办公厅关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》，指出优化老年健康服务，提高老年病防治水平，推动基因检测、分子诊断等生物技术与延缓老年病深度融合，开发老年病早期筛查产品和服务。 2023年，国务院政府工作报告指出，坚持预防为主，加强重大慢性病健康管理。12月，国务院办公厅发布《国务院办公厅关于推动疾病预防控制事业高质量发展的指导意见》。同年10月，国家卫生健康委发布《健康中国行动—癌症防治行动实施方案（2023—2030年）》指出，坚持预防为主、防治结合，推动癌症防治关口前移，推进职业性肿瘤防治，深化职业健康保护，强调用人单位组织开展劳动者职业健康检查，全面落实职业病防治主体责任。强调持续加强防癌体检规范化管理，引导高危人群定期接受防癌体检，及早干预早期癌症或癌前病变。同月，发布《健康中国行动—心脑血管疾病防治行动实施方案（2023—2030年）》强调，聚焦基层，预防为主，推进“以治病为中心”向“以人民健康为中心”转变；促进企事业单位完善职工年度健康体检和健康档案；落实65岁以上人群健康管理服务，推动健康老龄化；加强中小学生健康教育，把学生体质健康状况纳入学校考核评 价体系；重视树立个人健康观念，加强健康监测，提倡居民定期进行健康体检。同年7月，国家卫健委基层卫生健康司发布《关于做好2023年基本公共卫生服务工作的通知》，强化“一老一小”等重点人群健康管理服务。 2022年，“二十大报告”再次强调，将“健康中国”作为我国2035年发展总体目标的一个重要方面，把保障人民健康放在优先发展的战略位置，完善人民健康促进政策。同年，国务院办公厅发布《“十四五”国民健康规划》强调，把预防摆在更加突出的位置，聚焦重大疾病、主要健康危险因素和重点人群健康，强化防治结合和医防融合。坚持以基层为重点，推动资源下沉，密切上下协作，提高基层防病治病和健康管理能力。促进社会办医持续规范发展，增加规范化健康管理服务供给，发展高危人群健康体检、健康风险评估、健康咨询和健康干预等服务。 （二）老龄化叠加体检意识提升，精细化消费需求持续释放 从体检市场规模来看，2012年-2021年，我国体检市场规模从468亿元提升到1,890亿元，复合增速16.78%；2021年全国体检行业渗透率约为38.88%。据华经产业研究院分析，预计2025年我国体检市场规模将达到3,900亿元。相对而言，发达国家健康体检行业起步早，发展较为成熟，以美国、日本为代表的发达国家在2017年其体检渗透率就超过了70%，德国更是达到了95%以上。我国健康体检市场仍具有相当大的潜力及发展空间。 从健康管理市场来看，艾瑞咨询发布的《2024年中国健康管理行业研究报告》显示，预计到2028年，整体健康管理市场规模将突破30,000亿元，2023-2028年的年复合增长率达到12.5%。政府多次展示在全国范围推广健康管理服务的决心，大量资本投入进入健康管理行业，推动健康管理逐渐进入发展健康体检、健康保险、互联网医疗等多样业务的融合阶段，中国健康管理市场前景看好。 从人均医疗保健消费支出来看，国家统计局数据显示，2023年，人均医疗保健消费支出2,460元，增长16.0%，占人均消费支出的比重为9.2%。与近5年来的数据对比，医疗保健消费支出在消费支出中的占比创下新高。 在上述背景下，近年来，我国健康体检需求呈现长期持续增长态势，主要呈现以下特征： 1、居民体检意识提升与健康素养升级，主动健康与消费医疗持续高速成长。 随着民众生活水平提高，健康政策持续推进群众健康观念普及，民众健康素养水平不断提高，健康管理理念从“治疗为主”转向“预防为主”。 2、中国体检人群向“一老一小”延伸，体检市场快速扩容。 2024年1月11日，《国务院办公厅关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》指出，优化老年健康服务，提高老年病防治水平，推动基因检测、分子诊断等生物技术与延缓老年病深度融合，开发老年病早期筛查产品和服务。国家统计局公布数据，截至2023年末，全国65岁及以上人口数超过2.16亿，占全国总人口数的15.4%。 2021年，国家卫健委、教育部发布修订后形成的《中小学生健康体检管理办法（2021年版）》，规定中小学校每年组织1次在校学生健康体检，健康体检场所设置在医疗卫生机构内或学校内。此次修订重点变化的地方在于对中小学生健康体检机构的范围进行了更新，不再局限于“由政府举办的公立性医疗机构”。 教育部发展规划司发布的《2023年全国教育事业发展基本情况》显示，2023年，全国高中、初中及小学在校生约为2.01亿人。庞大的中小学生体检量加速扩容我国体检市场，非公专业健康体检机构将持续从中受益。 3、多元化与精细化的健康体检需求持续增长，健康体检消费需求升级。 民众和团体的健康消费意愿和消费频次显著增强，愿意为高品质的健