佩蒂股份：2023年年度报告
公告编号：2024-029 佩蒂动物营养科技股份有限公司 2023年年度报告 二〇二四年四月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈振标、主管会计工作负责人唐照波及会计机构负责人(会计主管人员)周青东声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 风险提示：本报告期，公司归属于上市公司股东的净利润为负值，其主要原因系受到海外市场去库存影响导致订单下滑所致，加之由于国内市场业务处于投入期，尚未盈利，也对本期业绩造成一定影响。另外，公司下属子公司处置固定资产损失也是导致盈亏性质变化的重要因素。 上述业绩变化主要系短期市场波动导致，公司的核心竞争力未发生重大不利变化，亦不存在产能过剩、技术替代等风险，公司的持续经营能力不存在重大风险。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中详细描述了公司经营中可能存在的风险和应对措施，敬请广大投资者关注相关内容，并注意投资风险。 本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈 利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................8第三节管理层讨论与分析.......................................................12第四节公司治理...............................................................41第五节环境和社会责任.........................................................59第六节重要事项...............................................................64第七节股份变动及股东情况.....................................................76第八节优先股相关情况.........................................................85第九节债券相关情况...........................................................86第十节财务报告...............................................................89 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 六、分季度主要财务指标 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 三代手续费、交易性金融负债持有期间取得的投资收益等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据国家统计局2017年修订的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“C13农副食品加工业”大类下的“C132饲料加工”；根据中国证监会2012年11月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“C13农副食品加工业”；根据《申万行业分类标准（2021版）》三级行业分类，公司属于“农林牧渔——饲料——宠物食品”行业。 现代宠物产业起源于欧美等发达国家，其发展历程对我国宠物行业的发展有重要的借鉴作用，现通过中外行业发展对比等方式就报告期内公司所处的宠物食品行业情况介绍如下： （一）宠物及宠物食品行业简介 宠物一般是指家庭饲养的、作为伴侣动物的犬和猫等。其中，宠物犬和宠物猫无论是在家庭拥有率、存量规模还是消费者偏好方面都占据着绝大部分市场。 饲养宠物可以起到陪伴和缓解压力的作用，给人们带来安慰和安全感，还可以促进人际交往和社交活动。宠物在家庭中扮演了重要的角色，成为了人们的伴侣、朋友乃至亲人，是家庭的一员。同时，宠物消费具有“购买—使用”分离的特征，也具备了强烈的情感属性。特别是人口老龄化、单身潮等社会现象导致了对宠物陪伴的需求越来越旺盛，市场规模不断扩大，情感需求的属性也推动着宠物消费不断向更高层次发展。 随着经济、科技的发展和社会的变迁，伴随人类生活水平的提高和社会文明的进步，在宠物数量不断增加的同时，其生存质量也不断提高。人类为自己的宠物购买食品、服装、附属用品，接受医疗、美容、驯养等服务，由此形成了蓬勃发展的宠物产业。宠物产业是指所有与宠物相关的行业，宠物产业链包括宠物饲养、宠物食品、宠物用品、宠物医疗、宠物美容、宠物培训、宠物保险以及宠物善终等。 宠物食品是专门给饲养的宠物提供的食品，是饲养宠物的刚性需求，贯穿宠物的整个生命周期，具备高复购、价格敏感低、消费黏性强等特点。宠物食品是宠物消费最核心的部分，也是宠物行业内最大和最成熟的细分市场，主要包括主粮、零食以及保健品等，其中零食种类丰富，市场进入壁垒相对较低，而主粮的市场空间更为广阔，存在规模大、复购率高、壁垒高、持续升级等特点。据《2022年中国宠物行业白皮书》，2022年宠物主粮、零食、营养品占宠物食品整体的比例分别为69.6%、26.2%、4.1%。 （二）国内外宠物食品行业发展概况 1、成熟、稳定、完善的海外宠物食品产业 宠物产业在发达国家已有100多年的历史，形成了宠物活体交易、宠物食品、宠物用品、宠物训练、宠物医疗等产品与服务组成的产业体系。整个产业在管理上法规严谨、责任明确，政府和宠物组织相互配合，产业运行系统化、规范化，已成为国民经济的重要组成部分。 目前，欧美等发达宠物市场已经处于成熟期，养宠物已经成为社会发展程度的一种标志。人们对宠物的日益喜爱促使宠物数量快速上升，进而促使宠物产业逐渐成长壮大。宠物食品、宠物用品、宠物美容、宠物医院等新兴产业相继产生、快速发展，并逐步规范化、标准化、国际化，宠物市场日趋完善。人类食品工业化进程的加快、生产技术的不断提高，也为宠物食品的发展提供了更多可借鉴的技术和经验。 结合美国、欧洲等发达市场的经验来看，宠物行业受经济波动影响较小，年均增速明显高于同地区的GDP增速。对于宠物主而言，宠物相关消费属于刚需，也使行业了具备较强的穿越周期的能力。 （1）美国宠物行业 美国宠物食品市场发展历经100余年，最早引入宠物食品概念，引领宠物食品行业的发展，当下市场规模全球最大，养宠家庭/宠物食品渗透率高，品牌/公司格局稳定。 根据美国宠物用品协会(APPA)的数据，2022年，66%的美国家庭拥有宠物，8690万个美国家庭有一只或多只宠物。2022年美国宠物行业总支出超过了1368亿美元，同比增长10.8%。其中，宠物食品是最大的消费类别，支出达581亿美元，占总支出的42.5%，同比增长16.2%。另据摩根士丹利(MorganStanley)发布的预测，到2030年，美国宠物行业的年增 长率将达到8%，支出或达到2770亿美元。 （2）欧洲宠物行业 根据欧洲宠物食品协会(FEDIAF)2023年发布的数据，46%的欧洲家庭拥有宠物，9,100万个欧洲家庭有一只或多只宠物。在宠物食品销售方面，2022年欧洲市场宠物食品的年销售额达291亿欧元，年销售量约1,050万吨，同比2021年的1050万吨增长了3.5%，而相较于过去三年平均水平增长为5.1%。此外，与宠物食品行业相关产品及服务的年销售额达245亿欧元，同比增长超4.5%。 2、蓬勃发展、空间巨大的中国宠物食品产业 1992年，我国小动物保护协会成立，标志着国内宠物行业的初步形成。而美国、日本动物爱护协会分别成立于1866年、1948年，与之相比，我国宠物行业起步较晚。2000-2010年，我国宠物行业发展进入孕育期。在这一时期，宠物数量快速增长，宠物角色逐步转向“孩子”等情感性角色，国内开始出现一批专业的宠物食品生产企业。2010年以后，伴随着我国经济水平的提高、人口结构的改变以及产业资本的大量流入，我国宠物行业迎来快速发展时期。 据弗若斯特沙利文数据，2022年中国宠物食品市场规模为1,136亿元，近年来保持较快增长，2015-2022年CAGR（复合年均增长率）为19.0%。弗若斯特沙利文预计2026年市场规模有望增至1,922亿元，对应2022-2026年CAGR为14.0%。对比美国，据APPA数据，2022年其宠物食品市场规模为4,067亿元人民币（581亿美元，以美元兑人民币汇率7.00折算）。根据以上数据，我国宠物食品的市场规模只有美国的27.93%，而宠物数量则已经超过美国。根据《2023——2024中国宠物行业白皮书》数据显示，2023年我国城镇犬猫数量为12,155万只，其中犬5,175万只，猫6,980万只。而在同期，根据APPA的数据，美国宠物狗的数量约6,510万只，猫的数量约4,650万只。尽管中美物价水平、消费水平存在一定的差异，犬猫比例也不尽相同，但我国单只宠物消费存在巨大的上升空间，这也将是宠物食品行业未来发展的核心驱动力。 综上，我国宠物行业处于快速发展阶段，社会经济的发展、城市化进程加速、人口年龄结构和家庭人口结构的变化是宠物消费需求的基本社会背景。上述变化导致人们的精神需求、休闲方式呈现多元化，饲养宠物成为一种重要的生活方式，也逐渐培养出时尚潮流和宠物文化。 （三）行业监管情况 在欧美等成熟市场，已建立了完善的法律法规和监管体系，且已运行多年，通过持续完善相关法律法规促进行业的有序发展。产品的安全性和质量是海外市场对宠物食品监管的核心内容之一，对相关企业的要求严格。 目前我国宠物食品划归到动物饲料领域，农业农村部为我国饲料行业的行政主管部门，饲料行业监管工
