维尔利：2023年年度报告

维尔利环保科技集团股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李月中、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)何健声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 业绩大幅下滑或亏损的风险提示 适用□不适用 报告期内，公司积极推进了在手项目的执行进度，加强了运营类项目的日常运营管理，相应地报告期内公司收入较去年同期略有上升，尤其报告期内公司运营类项目增多，垃圾处置量较去年同期有所增长，相应地公司运营服务收入较去年同期增长。2023年，公司实现营业收入2,212,211,587.60元，较去年同期增长6.11%。同时，报告期内，公司项目应收账款回款周期拉长，回款尤其老旧项目回款不及预期，相应地公司对应收款项及合同资产计提减值准备合计75,366,198.80元。报告期内，公司子公司维尔利能源、杭能环境及北京汇恒受其行业及客户影响，整体市场需求增速放缓，其整体经营业绩未达预期，相应地公司对维尔利能源、杭能环境及北京汇恒涉及的商誉进行了减值测算，本年度计提商誉减值48,898,499.44元。 2023年度，公司归属于上市公司股东的净利润为-197,401,987.34元，较去年同期亏损幅度降低56.09%。 报告期内，公司经营出现亏损，但公司整体经营平稳，主营业务、核心竞争力等未发生重大变化；公司所处行业为节能环保行业，为国家政策大力支持的行业，目前不存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形；公司持续经营能力不存在重大风险。关于“业绩亏损的具体原因、主营业务、核心竞争力、主要财务指标变动情况、所处行业景气情况”等信息详见本报告第三节“管理层讨论与分析”。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求： 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以753,078,068为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................11第四节公司治理................................................................................................................................................41第五节环境和社会责任..................................................................................................................................62第六节重要事项................................................................................................................................................72第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................86第八节优先股相关情况..................................................................................................................................93第九节债券相关情况.......................................................................................................................................94第十节财务报告................................................................................................................................................98 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 三、经公司法定代表人签名的2023年年度报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他备查文件。 以上备查文件的备至地点：公司证券投资部 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 □适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】31号）（以下简称“解释16号文”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、行业发展整体情况 依据《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》，公司所处产业为节能环保，属于国家重点发展的战略性新兴产业。 环保行业具有政策驱动的显著特性，近年来，随着我国经济增长及城市化建设进程的加快，国家对环保行业的重视程度也越来越高，持续出台了一系列环保政策规定。国家十四五规划中明确，“生态文明建设实现新进步”为十四五时期经济社会发展主要目标，要加大污染防治力度，减少主要污染物排放总量目标，提升资源利用效率，显著改善生态环境。党的二十大报告明确了新时代中国生态文明建设的战略任务，总基调是推动绿色发展，促进人与自然和谐共生；针对污染防治方面，报告具体提到了“深入推进环境污染防治，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，基本消除重污染天气，基本消除城市黑臭水体，加强土壤污染源头防控，提升环境基础设施建设水平，推进城乡人居环境整治。”回顾近年来的政府工作报告，节能环保、生态治理一直被频繁提及，今年的政府工作报告中，也明确了要加强生态文明建设，推进绿色低碳发展，深入践行绿水青山就是金山银山的理念，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，建设人与自然和谐共生的美丽中国。2024年初，中共中央国务院发布了《关于全面推进美丽中国建设的意见》，意见也指出，全面推进美丽中国建设要统筹产业结构调整、污染治理、生态保护、应对气候变化，维护国家生态安全，抓好生态文明制度建设。在此背景下，随着各项政策自上而下逐一推进落地，环保行业政策红利也将逐步释放，环保行业未来发展整体向好。但是由于环保行业政策驱动的特性较为显著，行业需求仍受环保政策落地执行力度影响较大。 环保行业经过二十余年的发展，目前整体市场规模增速放缓，产业从增量市场逐渐转入存量市场，但环保治理需求仍在不断升级，这也导致环保行业逐渐从投资拉动产生规模效应向高质量、差异化服务的方向转变，整个产业由粗放式发展进入到精细化发展阶段，高质量发展成为环保产业的主旋律。上述变化在推动行业技术不断创新进步的同时，也将进一步推动行业深度整合，提高行业集中度。此外，近年来，随着政府有关环保政策及市政设施投资政策的不断出台落实，吸引了大量的央企、国企等竞争者跨行进入，上述企业依赖其强大的资本实力、商务资源、运营管理能力等核心竞争要素获取项目，承担了众多 环保项目的投资方角色，而具备成熟环保技术的民营企业则需通过为其提供技术或运营服务的合作模式，参与市场竞争，拓展市场份额，这也进一步提高了环保行业准入门槛及产业集中度。 2023年11月，《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》正式发布，指导意见明确提出，优先选择民营企业参与。要坚持初衷、回归本源，最大程度鼓励民营企业参与政府和社会资本合作新建(含改扩建)项目。在特许经营新建(含改扩建)项目中指导意见要求，市场化程度较高、公共属性较弱的项目，应由民营企业独资或控股。2024年4月8日，国家发展改革委投资司组织召开全国发展改革系统动员推进视频会，解读政府和社会资本合作新机制的有关精神，下一步将扎实做好PPP新机制推进工作，切实加强政策指导，组织各地尽快推出一批符合PPP新机制要求的项目，最大程度鼓励民营企业参与，充分激发民间投资活力。不论外界政策环境如何变化，公司认为对于民营环保企业而言，具有技术及运营优势才具备行业竞争的核心能力，才能在未来的市场竞争中脱颖而出。 2、公司所处细分行业情况 报告期内，公司仍主要围绕“城乡有机废弃物资源化”与“工业节能环保”两大业务板块开展经营。细分领域方面，城乡有机废弃物资源