柏诚股份：2023年年度报告
公司简称：柏诚股份 柏诚系统科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人过建廷、主管会计工作负责人华小玲及会计机构负责人（会计主管人员）华小玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第六届董事会第十九次会议以及2023年第二次临时股东大会决议，公司2023年半年度以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利26,125,000.00元（含税）。本次不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。 经公司第六届董事会第二十二次会议决议，公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，拟向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税）。截至2024年4月22日，公司总股本为52,250.00万股，以此计算合计拟派发现金红利83,600,000.00元（含税），本年度公司现金分红金额（包括2023年半年度已分配的现金红利26,125,000.00元）占2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的51.28%。本次不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。 如在公司2023年度利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议通过。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 具体内容详见“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中提到的可能存在的风险因素。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................13第四节公司治理...........................................................................................................................53第五节环境与社会责任...............................................................................................................69第六节重要事项...........................................................................................................................71第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................98第八节优先股相关情况.............................................................................................................105第九节债券相关情况.................................................................................................................105第十节财务报告.........................................................................................................................106 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 四、信息披露及备置地点 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 公司总资产、净资产增长主要系公司本期首发上市募集资金到位，以及公司业务规模不断扩大所致。 公司营业收入、净利润等财务数据的变动原因详见“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 近年来我国半导体产业规模持续扩容，叠加美国持续限制我国半导体先进制程发展，国内半导体自给率提高将更多依靠国产化，以国内半导体相关头部企业为代表，正持续加大投入力度，本轮半导体国产替代提速引领洁净室行业需求放量。 在洁净室应用的其他领域，新型显示产业市场需求稳定，光伏新能源拥有更低度电成本等显著优势的先进产能市场需求一直存在，但生命科学、食品药品大健康产业市场需求有待复苏。 2023年度，公司始终围绕半导体及泛半导体、新型显示、生命科学、食品药品大健康以及新能源等国家重点产业领域，同时抓住国内下游半导体行业需求快速增长的市场机遇，公司管理层和全体员工力出一孔，坚持极致客户导向，以客户为本，以项目为中心，年度新增合同额、产值以及营业收入等指标创历史新高。 这一年，公司相继实现了多个战略型项目的突破，在收获满满口碑的同时，公司的综合实力和行业竞争力再次彰显；公司多个大规模半导体全系统二次配项目的实施，在专业人才储备以及市场影响力方面，均具有战略意义。 公司不断完善区域化业务布局，华南区域市场影响力正在逐步显现。公司凭借国内业务形成的客户粘性，跟随长期合作客户，积极拓展和布局东南亚等海外市场，目前公司已在越南、泰国等地设立子公司，正在积极开发和对接意向性的订单。 为满足业务增长需求，公司继续实施积极的人才战略，不断加强人才培养和储备，扩大优秀人才队伍。 面对日趋激烈的竞争环境，公司将坚持稳步增长战略，始终聚焦主业，做大做强专业核心业务，同时结合行业发展及市场需求，业务形态向产业链上下游延伸；对外积极开拓市场和客户， 不断扩大业务规模；对内加强管理，降本增效，优化预算成本管控，提升组织运行效率，提高人效，增强公司综合竞争实力。 公司坚持以创新作为实现战略目标的力量之源，不断挖掘产业领域客户痛点，围绕客户需求开展创新，并以此寻求更优解决方案。公司始终追求技术积累及精进，以洁净室业务为核心，稳步推进装配式模块化洁净室技术的研发及产品生产运用，实现公司价值提升。 1、公司新增合同及在手订单情况 本轮半导体产业国产替代提速，以及光伏新能源先进产能快速扩建，带动洁净室行业需求放量。公司2023年度新增合同额（不含税）495,004.14万元，较上年同期增长48.24%，其中，半导体及泛半导体产业新增合同额增长69.74%。截至2023年12月31日，公司在手订单（即：尚未确认收入部分）金额287,121.42万元（不含税），较上年同期增长57.90%，其中，在手订单分客户所处行业、分业务类别（分产品）的具体构成如下： 单位：万元 公司在手订单根据项目履约进度逐步转化为收入。正常情况下，公司项目的密集执行期一般为6-12个月，其中，二次配业务执行周期可能会受到业主方工艺机台分批到货的影响而有所延长。 2、公司经营成果分析 2023年度，受益于下游半导体及泛半导体等产业发展带来的洁净室业务需求增长，公司业务规模持续扩大，营业收入实现快速增长。2023年度，公司实现营业收入397,960.95万元，较上年同期增长44.64%，其中，半导体及泛半导体产业收入金额287,005.70万元，较上年同期增长139.52%。 但面对市场竞争压力，公司毛利率水平有所下降。综合来看，公司2023年度实现毛利额45,493.64万元，较上年同期增长12.72%。 2023年度，公司实现归属于母公司股东的净利润21,397.35万元，较上年同期减少3,687.54万元，下降比例14.70%，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润20,961.33万元，较上年同期减少2,583.96万元，下降比例10.97%，主要原因分析如下： （1）公司2023年度业务规模扩大导致2023年末合同资产余额较2022年末增长较快，进而计提的合同资产坏账准备也随之被动增加较多。 受益于下游半导体及泛半导体等产业发展带来的洁净室业务需求增长，公司承接项目不断增加，公司业务规模持续扩大，尤其公司在施的单个合同金额较大的项目数量较多，而在施项目进度款根据合同约定一般按照已完成工作量的60%-80%结算支付，导致在施项目未结算部分的累计 金额较大，同时，项目进度款的申请需经过业主、监理等各方审批，部分项目的进度款在本期末时点正处于业主、监理等各方的审批过程中，这部分也体现为未结算资产；前述已实施未结算部分列示为合同资产，导致公司合同资产（包含重分类列示于其他非流动资产的到期期限在一年以上的质保金）余额2023年末较2022年末增长78.04%。因合同资产余额增加，公司计提的合同资产坏账准备也随之被动增加，导致公司本期资产减值损失-合同资产坏账准备计提净额较上年同期增加4,646.36万元，进而导致本期净利润较上年同期减少3,
