汇中股份：2023年年度报告

汇中仪表股份有限公司2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张力新、主管会计工作负责人冯大鹏及会计机构负责人(会计主管人员)李先兵声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 一、本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在生产经营中可能面临宏观经济波动、技术创新与产品迭代、税收优惠以及政府补贴政策变化、市场竞争加剧、海外市场经营环境变化等风险，有关风险因素内容与对策在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”之“(二)公司可能面对的风险及应对”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以199,214,237为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.6元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................9第三节管理层讨论与分析......................................14第四节公司治理..............................................83第五节环境和社会责任.......................................109第六节重要事项.............................................113第七节股份变动及股东情况...................................131第八节优先股相关情况.......................................139第九节债券相关情况.........................................141第十节财务报告.............................................143 备查文件目录 一、载有公司负责人张力新先生、主管会计工作负责人冯大鹏先生、会计机构负责人李先兵先生签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、经公司法定代表人张力新先生签名的2023年年度报告原件。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 单位：元 详见本报告“第十节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“（三十六）重要会计政策和会计估计变更”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公 司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 六、分季度主要财务指标 单位：元 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 （二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 汇中股份是一家集“产品+方案+服务”为一体的智慧供水、智慧供热整体解决方案提供商，主要产品包括超声水表、超声热量表、超声流量计及相关智慧管理系统、服务。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为仪器仪表制造业（C40）；根据国家统计局《国民经济行业分类代码（GB/T4754-2017）》，公司所属行业为仪器仪表制造业（C40）下的供应用仪器仪表制造业（C4016）。 长期以来公司以引领超声测流行业技术创新,推动全球节水、节能事业发展为使命，围绕供水、供热行业深耕布局，领会行业政策、解决市场需求，现已形成了具有领先优势且完善的产品体系。随着经济持续发展以及社会需求、城市管理、节能降碳等意识的不断提高，供水、供热行业有望迎来技术、理念的变革并继续保持稳定增长。 报告期内，受宏观经济影响，所属行业面临了诸多不确定与挑战，供水、供热市场整体发展节奏放缓，公司经营目标未达预期： （1）行业发展不及预期：需求递延情况加重 2023年受宏观经济影响，部分投资项目效率降低，出现了项目需求递延等情况，年度整体招标数量未有明显提振。导致公司在上述环境下承受了一定的市场压力。 （2）市场需求偏弱：制造业PMI全年均值为49.9% 2023年制造业PMI指数一季度运行在50%以上的较好水平，二季度指数较快回落，显示在积压需求快速释放后经济回升势头有所放缓，三、四季度指数均值运行在49.5%左右的水平，全年水平低于50%荣枯线，显示出制造业整体需求偏弱。 （一）供水行业概况 1．行业发展历程与现状 水资源是生产、生活必不可少的物质基础和战略性经济资源，随着社会对于高质量发展、可持续资源保护的意识不断增强，我国水务行业已经成为社会进步、经济发展的重要基础性行业。 从水表技术的发展维度，可以将我国水务发展大致划分为三个阶段： 基础水务建设及传统机械计量阶段：2003年以前，为水网建设及计量普及发展期，计量设备以传统机械式水表为主，其原理为流体冲击机械叶轮从而产生转速、记录流量，不具备数据传输功能，水务管理处在需要人工数据抄录、现场收费阶段。 信息化水务发展及通讯赋能阶段：2003年以来，随着传感器、远程通讯、无线射频等技术的发展，将机械装置与机电转换相结合的智能机械水表应运而生，实现了水务管理的数据远传、预付费等功能。 智能化水务起步及以“超声水表”为代表的电子水表应用阶段：2013年以来，水表企业生产出了可将“超声测流”等电子传感技术应用于流体计量的电子水表，其中超声水表凭借无机械磨损、计量精度高、始动量低等优势，以及可与M-Bus、LoRa、NB-IoT等现代通讯技术深度融合并进行数据传输，有效实现流量实时抄送、管网漏损检测、压力在线监测、数据深度挖掘分析等现代水务管理目标，成为了电子水表中的主流产品。不过目前我国水表存量中仍以传统机械水表、智能机械表为主，超声水表渗透率仍然有较大的提升空间。 目前，全球供水行业正朝着“供水产业数字化”和“供水数字产业化”的方向发展。“供水产业数字化”包含从水生产、水运输、水服务、水消费的各个环节，并将整个链条形成产业数据，进而为客户运营提供数据分析依据；“供水数字产业化”的实现需要依托于多方因素，主要包括一流的计量器具、多样化水务数据、先进的传输技术、强大的平台能力、丰富的服务经验等。 随着智慧水务的发展，水表不再局限于水计量和贸易结算功能，而更多应用于供水、治水中的辅助决策及分析管理，诸如管网供水分区计量、管网压力在线监测、管网供水科学调度、渗漏水监测与定位、水质检测与预警、大用户用水综合分析等领域。未来水表行业的发展方向，将朝着以智能终端表计硬件为基础，提供智慧水务整体解决方案的方向转变。 2．行业发展趋势讨论 （1）政策影响及政策梳理 近年来，供水行业相关政策持续出台，不仅明确了产品的市场循环周期，规定了15—25mm口径的水表使用期限不得超过6年，口径范围在25—50mm的水表使用年限不超过4年。同时还在“一户一表”“三供一业”“阶梯水价收费”“设备更新”等政策以及“节约用水”“管网漏损”“供水安全”“智慧水务”等长短期需求驱动下，推动农村等增量市场释放，推动城市水表存量更新，利好水计量总需求释放。加速促进水表行业经历从机械水表、智能机械水表到智能电子水表的市场与技术更迭，同时，在“新质生产力”的影响下供水行业市场也将由“增量为主”转向“增量与存量并重”，实现从存量中挖掘增量、从规模基础型转向质量效率型，影响我国智能水表产品市场需求快速增长，促进行业健康发展。 （2）市场需求影响 随着供水产业的数字化以及智慧城市、节水型社会的发展，超声水表渗透率提升将是我国水务建设的重要一环，其市场需求也将多维度体现。 1国家加码智慧城市、智慧水务建设，驱动表计需求结构升级，加速软件产品、节水服务市场应用 自2012年正式启动国家智慧城市试点以来，作为公共基础设施改造重点，政策持续加 码智慧水务、智能表计领域。受政策导向、技术革新、市场需求的驱动，我国水务行业正由信息化向智慧化升级；其中《我国水表行业“十四五”发展规划纲要》提议继续推广应用NB-IoT（5G）技术在水表自动抄表等场景的应用；《物联网新型基础设施建设三年行动计划（2021—2023年）》提出推动智能表计等感知终端的建设和规模化应用部署；《十四五“节水型”社会建设规划》亦指明实施城市用户智能水表替代等。此外，我国于2023年5月全面启动城市基础设施生命线安全工程，推进配套建设物联智能感知设备，逐步实现对城市基础设施生命线运行数据的全面感知、自动采集、监测分析、预警上报。 分析来看，智慧城市、智慧水务建设客观上要求计量表计设备在数据采集、传输的基础上，运用物联网、云计算、大数据、人工智能等新一代信息技术，对水务系统运行状态进行实时感知、数据分析和辅助决策，推动水务服务向硬件设备智能化、软件管理多样化、节水服务专业化的集成方向发展，实现水务管理全流程的科学、精细运营。 2供水管网漏损痛点仍亟待解决，精准超声表计具备高应用价值 国内供水企业长期面临智能化表计普及度不高，运营成本、管网漏损率又居高不下的问题；其中，产销差问题即供水厂计量仪表和用户水表之间未收到水费的水量差额问题是水务行业最大痛点。根据第二届供水高峰论坛相关公开资料，目前全国654个城市平均管网漏损率超过15%，最高达到70%以上，与发达经济国家6%—8%漏损率差距较大。 从行业经验来看，现阶段漏损率控制的有效且主流的技术方案是分区计量，即通过将供水管网划分为若干个独立计量区域，借助精准表计和管理软件实时监测和夜间最小流量分析，同时进行源头流出量、终端流入量比较以精准定位漏水点的精细化管理模式。 分区计量管理对水表的计量准确性、量程范围等要求较高。相较于机械水表存在始动流量大、小流量计量不精确等情况，超声水表作为以压