坤恒顺维：成都坤恒顺维科技股份有限公司2023年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中的内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人张吉林、主管会计工作负责人牟兰及会计机构负责人（会计主管人员）牟兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.18元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本84,000,000股，以此计算合计拟派发现金红利18,312,000.00元（含税）。2023年度公司现金分红数额占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为21.02%。 公司拟以资本公积向全体股东每10股转增4.5股，截至2023年12月31日，公司总股本84,000,000股，以此计算合计转增37,800,000股，转增后公司总股本将增加至121,800,000股。 如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例；同时维持转增股本总额不变，相应调整每股转增比例。 上述预案已经公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................8第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................42第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................55第六节重要事项...........................................................................................................................60第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................87第八节优先股相关情况...............................................................................................................94第九节债券相关情况...................................................................................................................94第十节财务报告...........................................................................................................................95 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 注：财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整，具体2022年度涉及调整情况详见第十节之“五、重要会计政策及会计估计”之“重要会计政策和会计估计的变更”。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期内，公司经营活动产生的现金净流量的变动主要系本期缴纳前期缓交税款导致经营活动产生的现金净流出增加所致。 2、报告期内，公司研发投入占营业收入的比例的变化主要系公司持续加大研发投入，现有产品持续迭代及功能丰富保证公司产品的核心竞争优势，新产品的投入保证公司未来新增业务的持续来源，公司产品矩阵不断丰富。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》等相关规定，公司部分在研项目信息已申请豁免披露，并完成公司内部相应审核程序。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，随着公司产品综合性能升级迭代、产品矩阵完善以及应用领域的不断丰富，核心产品市场占有率持续提升，新产品客户导入稳步推进，实现公司经营业绩的持续增长。 （一）经营情况 报告期内，公司实现营业收入25,359.26万元，同比增长15.08%；实现净利润8,709.90万元，同比增长7.20%，经营业绩实现持续增长。主要因素如下： ①核心产品矩阵逐步完善，市场占有率稳步提升：公司拳头产品无线信道仿真仪竞争优势持续凸显，随着综合性能及功能的持续迭代，逐步在如卫星通信、半导体测试市场形成重要突破；射频微波信号发生器产品进一步成熟，持续获取各下游用户认可，订单量快速增长，对公司业绩贡献明显；新产品频谱/矢量信号分析仪逐步导入各下游用户测试及试用，并且形成一定的订单；HBI架构下的通用接收机等产品性能逐步达到海外竞品水平，获得客户认可。 ②行业解决方案持续丰富，应用领域逐步拓展：随着公司产品矩阵不断丰富以及行业应用的积累，公司系统级的解决方案的优势越来越明显，已从无线电测试仿真，不断拓展至模拟训练、电磁环境数字孪生等解决方案，能更好的满足各行业总体单位和各类外场应用场景客户的测试仿真需求。 （二）业务发展情况 1、研发情况 2023年公司研发费用为5,675.66万元，同比增长62.73%。研发中心在对已有系列产品进行升级迭代的同时，持续开展新技术工程化、产品化研究，为核心产品功能和性能的突破奠定基础。报告期内，公司核心产品进展如下： 无线信道仿真仪产品线：开展了更大带宽、更强互联互通能力的无线信道仿真产品研制。同时，随着卫星通信需求的增长，公司持续进行相关领域的仿真测试技术研究，丰富了产品在卫星通信方面的仿真应用。2024年，公司将推出新一代无线信道仿真仪，可支持更大规模的宽带组网通信仿真测试，满足移动通信、卫星通信、导航和测向、5G NTN等新一代无线电设备的测试需求。同时，随着国内5G-A商用化推进和6G技术预研开展，公司研发中心将紧跟下游发展趋势，围绕天地一体、通感一体等技术方向，开展相关测试仿真技术研究，提供实验室仿真验证环境。 射频微波信号发生器产品线：持续优化产品性能，综合技术指标逐步接近全球行业标杆产品，并且开展了更大带宽、更高频率信号生成技术的研究，产品型号不断丰富。2024年，公司将推出覆盖更高频率、更大瞬时带宽的矢量信号源以及更多型号的系列产品，满足各个下游应用领域的市场需求。 频谱/矢量信号分析仪产品线：2023年公司正式发布了高性能KSW-VSA01频谱/矢量信号分析仪，产品可应用于无线通信、卫星监测以及航空领域的研发和生产测试，公司产品矩阵进一步完善，为经营业绩的持续增长带来新的增长点。2024年，公司将持续进行产品迭代升级，同时开展具备更高频率、更大瞬时带宽的频谱分析技术研究。 矢量网络分析仪产品线：继续进行样机研制工作，开发各个组成部分的硬件和软件，完成功能和性能指标的全面测试。2024年，公司将加快产品迭代测试进展，为新产品推向市场奠定基础。 综合测仪产品：开展了具备独立双通道的综合测试仪研制工作，产品主要用于卫星地面通信终端一致性测试。2024年，公司将继续开展卫星互联网、LTE、5G NR等固件和软件的研制，并开展第六代移动通信体制的预研及构架射频一致性测试系统和协议一致性测试系统。 其他基于HBI平台的测试仿真设备：通用接收机产品，技术指标持续优化，性能达到国外竞品水平，获得了客户的一致认可；矢量信号收发仪产品功能更加丰富，并且最高工作频率提升到40GHz，频谱扫描速度、功率准确度、最大瞬时带宽等技术指标持续提升。 2、市场情况 2023年以无线信道仿真仪和射频微波信号发生器为代表的核心产品的销售额继续稳中向上，客户群体持续拓展下沉；围绕复杂电磁环境周边的解决方案在工业部门继续深入推广，公司及产品的品牌认知度不断提升。 公司围绕重点高校的测试仿真需求，在多地开展“坤恒顺维高校巡回研讨会”，在高校核心实验室客户群体中获得良好反馈并且持续拓展上述领域用户；参与了“6G无线信道测量与建模国际研讨