立基工程控股2023年报

目 錄 公司資料2 主席報告3 管理層討論及分析4 董事及高級管理人員履歷12 企業管治報告17 環境、社會及管治報告38 董事會報告45 獨立核數師報告57 黃鏡光先生蘇女好女士鄧順文先生 香港九龍灣臨興街19號同力工業中心B座6樓6室 鍾育明先生劉國樂先生譚振忠先生 Codan Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveGrand CaymanKY1-1111Cayman Islands 譚振忠先生（主席）鍾育明先生劉國樂先生 卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 劉國樂先生（主席）鍾育明先生譚振忠先生 鍾育明先生（主席）劉國樂先生譚振忠先生 上海商業銀行有限公司香港新界將軍澳貿業路8號都會豪庭新都城中心第三期地下G1–2號舖 陳振聲先生（執業會計師） 黃鏡光先生陳振聲先生（執業會計師） 香港立信德豪會計師事務所有限公司執業會計師註冊公眾利益實體核數師 香港上海滙豐銀行有限公司香港皇后大道中1號 柯伍陳律師事務所 www.lapkeieng.com（該網站信息並不構成本報告的一部分） Cricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand CaymanKY1-1111Cayman Islands 1690 主 席報 告 各位股東： 本人謹代表立基工程（控股）有限公司（「」）及其附屬公司（統稱「」或「」）董事（「」）會（「」），欣然呈報本集團截至2023年12月31日止年度的綜合財務業績。 本集團的總收益由截至2022年12月31日止年度約401.9百萬港元減少約78.6百萬港元或19.6%至截至2023年12月31日止年度（「」）約323.3百萬港元。本集團於本年度繼續錄得溢利，由截至2022年12月31日止年度的的溢利及全面收益總額約10.9百萬港元減少至本年度的溢利及全面收益總額約7.4百萬港元。 2023年，我們的業務不可避免地受到市場激烈的價格競爭、運營成本上升的壓力、本集團持續採取的降本措施以及香港經濟增長放緩的影響。此外，全球利率逐步上升亦影響香港物業市道。在疲弱的物業市場氣氛下，香港建築市場持續作出調整。我們預期2024年的建築市場競爭仍然非常激烈。 本人謹代表董事會藉此機會對信任並忠實支持本集團的股東、客戶、業務夥伴及供應商表示感謝。本人亦對管理層及員工多年來所付出努力與貢獻深表謝意。 主席兼執行董事 香港，2024年3月25日 本集團主營業務是為香港屋宇設備工程系統提供各類工程服務。本集團從事屋宇設備工程，主要有關於(i)機械通風及空調系統（「」）；(ii)電力系統；(iii)供水及排水系統；及(iv)消防系統的供應、安裝及保養。 本集團與客戶訂立的合約分為兩類，即(i)現有樓宇及新樓宇的屋宇設備工程項目（「」）；及(ii)保養、維修及其他服務（「」），主要包括提供屋宇設備工程系統保養及維修服務以及更換零部件。 就屋宇設備工程項目而言，本集團須完成合約所載工程範圍列明有關於屋宇設備工程系統安裝及╱或升級的工程。就保養項目而言，本集團須於固定合約期內就物業或物業組合的現有屋宇設備工程系統提供保養服務。保養服務包括定期檢驗及保養以及急修服務。 展望未來，董事認為，本集團所面臨的未來機遇及挑戰將繼續受香港物業市場的發展以及影響勞工成本及物料成本的因素影響。董事認為，將於香港興建及保養的物業數目仍然是香港屋宇設備工程行業增長的主要推動力。 於2023年12月31日，本集團手頭上擁有22個項目（包括進行中及即將展開的項目），未付款的總合約價值約為329.6百萬港元。 本集團的收益由截至2022年12月31日止年度的約401.9百萬港元減少至本年度的約323.3百萬港元，減少約19.6%。有關減少主要由於本年度本集團承接的項目數目減少，而本集團承接的項目的平均合約金額亦較截至2022年12月31日止年度有所減少。 本集團的銷售成本由截至2022年12月31日止年度的約376.2百萬港元減少至本年度的約296.7百萬港元，減少約21.1%。有關減少主要由於本年度本集團承接的項目數目及合約規模減少，導致次承判開支及物料成本減少，而此降幅與本集團於本年度的收益的減幅相若。 管 理 層討 論 及 分 析 本年度，本集團的毛利約為26.6百萬港元，而截至2022年12月31日止年度，本集團的毛利則約為25.7百萬港元。毛利增加主要由於本年度銷售成本減少超出收益減少所致。 本年度，毛利率約為8.2%，而本集團截至2022年12月31日止年度的毛利率則約為6.4%，原因乃本年度銷售成本的減幅高於收益。本年度，本集團面對供應商的設備及材料成本有所減少並實現更好的成本控制，因此本集團的銷售成本有所下降，令毛利率高於上一年度。 本集團的行政開支由截至2022年12月31日止年度的約20.1百萬港元減少約5.6%至本年度的約18.9百萬港元。行政開支主要包括租金開支及員工成本。該減幅主要由於本年度員工薪金及酌情花紅減少約1.7百萬港元。 其他收入及其他收益或虧損由截至2022年12月31日止年度約3.1百萬港元大幅減少約1.9百萬港元或61.2%至本年度的約1.2百萬港元。其他收入及其他收益或虧損減少主要是由於截至2022年12月31日止年度並無接獲香港特區政府保就業計劃下的一筆過補貼。 本集團於本年度的所得稅開支約為1.6百萬港元，而本集團於截至2022年12月31日止年度錄得所得稅抵免約2.2百萬港元。有關變動乃主要由於本年度動用稅項虧損而產生的遞延稅項資產減少及預期信貸虧損撥備暫時差額減少所致。 本年度溢利由截至2022年12月31日止年度約10.9百萬港元減少約32.3%至本年度約7.4百萬港元。該減少乃主要由於本年度收益及其他收入減少的影響高於銷售成本及行政開支的減幅。 於2023年12月31日，本集團的總資產約為296.9百萬港元（2022年：295.0百萬港元），以總負債及股東權益（包括股本及儲備）分別約144.5百萬港元（2022年：149.4百萬港元）及約152.4百萬港元（2022年：145.6百萬港元）撥付。 本集團於2023年12月31日的計息貸款及借款總額為零（2022年：10.0百萬港元），於2023年12月31日的流動比率約為2.0倍（2022年：1.9倍）。 於2023年12月31日，本集團的資產負債比率為零（2022年：6.9%）。 資產負債比率按2022年及2023年12月31日的貸款及借款總額分別除以權益總額計算。 本集團在執行庫務政策上採取審慎的財務管理策略，旨在為本集團資產保值，因而於本年度全年維持穩健的流動資金狀況。於2023年12月31日，除本集團持有的現金及銀行存款外，概無財務投資。本集團持續對其客戶進行信貸評價及財務狀況評估，務求降低信貸風險。為管理流動資金風險，董事會密切監察本集團的流動資金狀況，確保本集團資產、負債及其他承擔的流動資金架構可滿足其不時的資金需要。 於2023年12月31日，本集團將其銀行存款約5.1百萬港元（2022年：5.4百萬港元）抵押，並將位於香港九龍灣臨興街19號同力工業中心B座6樓B9室工場約值5.1百萬港元（2022年：5.3百萬港元）的物業押記予銀行，作為獲取本集團獲授的銀行融資的抵押品。 本集團所有產生收益的業務及借款均以港元進行交易，而港元亦為本集團的呈列貨幣。於本年度，並無面臨重大外匯匯率波動風險，而本集團並無制訂針對外匯風險的任何對沖政策。管理層將於有需要時考慮對沖重大貨幣風險。本年度，本集團並無訂立任何交易或金融工具作對沖用途。 本公司股份於2015年9月25日在香港聯合交易所有限公司（「」）GEM成功上市，並於2018年2月12日轉往聯交所主板。 於2023年12月31日，本公司的已發行股本為15,227,700港元（2022年：15,300,000港元）及其已發行股份數目為1,522,770,000股每股面值0.01港元（2022年：1,530,000,000股）。本集團於本年度購回合共7,230,000股自身普通股，並其後於2023年10月註銷該等股份。 於2023年12月31日，本集團並無經營租約承擔（2022年：無）。 管 理 層討 論 及 分 析 本集團呈列的分部資料於本年報的綜合財務報表附註6披露。 於2023年12月31日，本集團並無任何重大資本承擔（2022年：無）。 本年度，本集團並無任何重大收購或出售附屬公司、聯營公司或合營企業。 於2023年12月31日，本集團並無任何重大或然負債（2022年：無）。 於2023年12月31日，本集團合共聘用132名僱員（2022年：132名僱員）。本集團於本年度的員工成本（包括董事酬金）約為63.1百萬港元（2022年：58.3百萬港元）。 本集團乃根據員工的表現及其於其所任職位的發展潛力擢升員工。為吸引並挽留高質素員工，本集團會向僱員提供優厚的薪酬待遇（根據市場標準及個別僱員的表現、資歷以及經驗而定）。於基本薪金的基礎上，根據本集團業績及個人表現，可給予花紅獎勵。其他員工福利包括提供退休福利、醫療福利及贊助培訓課程。購股權亦可根據本集團業績及個人貢獻授予合資格僱員。本集團亦定期為員工提供入職培訓及持續在職培訓。 除本公司投資於其附屬公司外，於本年度，本集團並無持有任何重大投資。 本集團的主要風險概述如下： (i)本集團的過往收益及溢利率未必代表本集團未來收益及溢利率，尤其是，本集團的收益絕大部分源自屬非經常性之屋宇設備工程項目，如本集團未能持續獲取新項目的訂單，其收益可能低於預期；(ii)本集團依賴其高級管理人員及內部工程師，因此未能挽留其員工或會對本集團的業務營運構成不利影響；(iii)本集團向屋宇署註冊的獲授權簽署人及技術主管流失，或會對本集團的業務營運構成重大不利影響；(iv)未能準確估算及監控本集團項目的成本或會對本集團的財務表現構成不利影響；(v)本集團未必能維持或提高競投及報價項目中標率；(vi)本集團任何項目的拖延可能會影響本集團的現金流及對本集團的業務及聲譽構成不利影響；(vii)未能續約本集團的現有註冊及牌照可能對本集團的業務營運構成不利影響；及(viii)本集團須承擔環保責任。 有關本集團面臨的其他風險及不明朗因素，請參閱本公司日期為2015年9月18日的招股章程（「」）「風險因素」一節。 管 理 層討 論 及 分 析 本集團的營運受限於香港法例的若干環境規定，主要包括有關防止及減少污染、水污染控制及廢物處理控制的規定。 本集團深知其有責任於業務活動中保護環境。本集團一直致力於識別及管理其經營活動對環境造成之影響，務求盡可能將該等影響減至最低。本集團旨在促進資源有效利用及採用綠色科技實現減排。舉例而言，本集團尋求以環保機械替換設備，以減低整體廢氣排放。 於本年度，本集團並無錄得任何適用環境規定的重大不合規情況，以致本集團遭到檢控或懲處。於本年度，本集團並無受到任何環境申索、訴訟、懲處或任何紀律處分。 有關本集團環境政策及表現的其他資料，請參閱第38至44頁的本集團環境、社會及管治報告。 KPI 本集團本年度的KPI載列如下： 經作出一切合理查詢後，就董事所知、所悉及所信，本集團於本年度在重大方面已遵守對本公司及其附屬公司的業務及營運擁有重大影響的相關法律及法規。 本集團的客戶主要包括主要承判商，其將屋宇設備工程系統的所有或部分工程外判予其他次承判商（例如本集團），而業主或偶有物業開發商（或其顧問）亦為本集團客戶。於本年度，董事認為，本集團並無依賴任何單一客戶。本集團已與大部分主要客戶維持介乎一年至十年以上的業務關係，董事相信，這代表本集團名列該等客戶認可次承判商名單內特選次承判商之一，並不時獲邀投標或報價。 於本年度，就本集團業務屬特定且須定期供應貨物及服務以便本集團能繼