兴瑞科技：2023年年度报告

证券代码：002937债券代码：127090 宁波兴瑞电子科技股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月16日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张忠良、主管会计工作负责人杨兆龙及会计机构负责人（会计主管人员）陈冠君声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 “第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望之（三）未来面对的风险及应对措施”，敬请投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至2024年3月31日公司总股本297,779,586股剔除回购专户上库存股1,770,000股后的股本总额296,009,586股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标............................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析......................................................................................................................................12第四节公司治理......................................................................................................................................................58第五节环境和社会责任..........................................................................................................................................84第六节重要事项......................................................................................................................................................87第七节股份变动及股东情况................................................................................................................................100第八节优先股相关情况........................................................................................................................................107第九节债券相关情况............................................................................................................................................108第十节财务报告....................................................................................................................................................112 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、其他备查文件。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下： 2022年12月31日资产负债表项目 递延所得税资产调整8,492.06元，应交税费调整8,492.06元 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为权益法核算的长期股权投资收益（苏州工业园区华智兴瑞创业投资合伙企业（有限合伙））2,573,309.64元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 2023年，全球经济增长放缓，但仍保持一定韧性，新科技和人工智能创新的速度为全球经济注入新动能，孕育新机遇。同时，为应对全球气候变化挑战，各国对环保和低碳关注度持续提升，“绿色经济”成为未来经济增长和企业可持续发展的重要指引。 （一）新能源汽车 1、行业的发展规模 报告期内，公司研发、制造及销售的产品主要服务于汽车电子及新能源汽车电装系统。公司产品呈现定制化的特点，综合覆盖零组件。业务布局逐渐渗透。 根据EVTank《中国新能源汽车行业发展白皮书(2024年)》数据，全球新能源车销量2023年达到1465.3万台，同比增长35.4%，其中，中国市场销量占比64.8%。根据Canalys预期，2024年全球新能源车销量将达1750万台。 根据中汽协数据，2023年全年，我国新能源汽车销量达到949.5万辆，同比增长37.8%，市场占有率达到31.6%，预计我国2024年新能源车销量将达1150万台。 2023年，汽车零部件行业向模块化和集成化方向发展愈发明显。汽车零部件制造的集成化、模块化是通过全新的设计和工艺，将以往由多个零部件分别实现的功能，集成在一个模块组件中，以实现由单个模块组件代替多个零部件的技术手段。通过将汽车零部件模块化和集成化，可以大大降低重量、节省空间，减少安装工序，缩短生产周期，提高生产效率，同时实现整体性能和成本的优化。 2、相关政策 报告期内，全球各主要市场新能源汽车激励措施整体上延续。中国新能源汽车免征购置税政策延长，美国加强本土产业链激励，欧洲市场向充电网络建设等基础设施方面倾斜，东南亚市场新能源汽车销量高速发展，各国纷纷推出新能源汽车刺激政策。 3、技术趋势 随着5G通讯技术的全面应用和全球的能源形式从化石能源向电能/氢能转变，汽车行业将持续加快向电动化、智能化、网联化和共享化方向转型。 在集成化趋势上，汽车电子电气架构向集中式持续演进，其零部件产品集成化、模组化已成为全球汽车电子行业发展的主要方向，未来行业传统分散式相关产品的市场替代空间庞大。多合一的动力总成如电机系统（电机+减速器+电机控制器MCU）及电控系统（VCU、PDU、DC-DC、OBC、BMS）的深度集成、高度模块化的智能底盘系统、智能域控制系统、模块化的整车热管理系统及智能座舱正快速推进落地，在系统集成，设计模型交互，开发全周期合作方面，给国内外零部件行业带来巨大的发展机遇和挑战。 在智能化趋势上，伴随着汽车产品科技化趋势的不断深化,智能驾驶、智能座舱与智能网联对算力的需求日益提升,智能电动汽车产业正逐步迈向算力驱动。以传感器/执行器等为代表的用电单元数量越来越多、用电功率越来越大，整车用电和抗电磁干扰需求越发强烈，汽车电子元件的集成化优势越发凸显，促使镶嵌注塑技术被越来越多的整车厂和零部件供应商所采用。 （二）智能终端 1、行业的发展规模 随着卫星互联网等新基建的加速推进，5G、WiFi6/WiFi7、物联网和AI人工智能等技术向智能机顶盒、网通网关、智能安防、智能仪表等智能终端领域逐步落地，人工智能技术进步正持续驱动新的市场需求，全球智能终端市场规模从长期来看仍将保持增长态势。 根据IDC数据，2023年全球智能家居市场出货量估计在8.57亿台左右。长期来看，2023-2027年，全球智能家居市场将维持增长，出货量将从2023年的8.57亿台增长到2027年的10.92亿台，年均复合增速约6.2%。其中，智能安防设备出货量预期从2023年的1.92亿台增加到2027年的2.62亿台，年均复合增长率约8.1%。Omdia数据显示，预计到2025年全球AI摄像头的渗透率将达到64%。 2、相关政策 在全球环境保护及碳排政策要求下，提升汽车、智能终端等产品对可再生回收材料的利用率成为必然发展趋势。 2006年起，美国推出EPEAT认证用以鼓励企业采用可再生回收的材料用于生产电子产品，覆盖领域包括计算机、显示器、影像设备、电视、手机等智能终端。2023年11月22日，欧洲议会环境委员会（ENVI）在欧盟议会上投票通过了“包装和包装废弃物法规”（PackagingandPackagingWasteRegulation，PPWR）的拟议修订案，替代之前的《包装和包装废弃物指令》（PPWD），主要目的为防止包装废弃物的产生、促进高质量回收，以及增加包装中回收塑料的使用，计划到2030年让所有包装变得可重复使用或可回收。