海顺新材：2023年年度报告

2023年年度报告 2024-050 2024年4月18日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙及会计机构负责人(会计主管人员)范云波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司可能存在市场竞争风险、主要原材料价格波动风险、产能消化风险、政策调整风险、关键人员流失风险、毛利率下滑的风险、以及汇率波动的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望（三）公司面临的风险和应对措施”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................11第四节公司治理..................................................................................................................................................48第五节环境和社会责任....................................................................................................................................64第六节重要事项..................................................................................................................................................67第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................81第八节优先股相关情况....................................................................................................................................89第九节债券相关情况.........................................................................................................................................90第十节财务报告..................................................................................................................................................93 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签署的2023年年度报告； 二、载有公司法定代表人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙、会计机构负责人（会计主管人员）范云波签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 六、分季度主要财务指标 单位：元 是□否 2023年第三季度，公司参股公司上海久诚包装有限公司以8,818万元的对价将其子公司上海上诚包装有限公司100%的股权及上海上诚持有位于上海市松江区浩海路168号，总建筑面积为10,741.87平方米的房屋（包括所有的附属设施、设备）的所有权及所占土地面积为26,861平方米的国有建设用地使用权转让给上海百康电子元件有限公司，由于公司工作人员疏忽，对相关会计准则的理解不到位，直接将该笔交易产生收益按照公司持股比例43.015%计入投资收益，未剔除公司投资上海久诚时上海久诚账面资产的评估增值的影响，造成公司2023年第三季度归属于上市公司股东的净利润多计15,211,916.11元。经公司自查发现上述差错，根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的规定，公司对2023年第三季度报告及时更正。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 适用□不适用 2023年第三季度，公司参股公司上海久诚包装有限公司以8,818万元的对价将其子公司上海上诚包装有限公司100%的股权及上海上诚持有位于上海市松江区浩海路168号，总建筑面积为10,741.87平方米的房屋（包括所有的附属设施、设备）的所有权及所占土地面积为26,861平方米的国有建设用地使用权转让给上海百康电子元件有限公司，计入其他符合非经常性损益定义的损益项目15,974,558.37元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（证监会公告2012[31]号），公司所处行业为医药制造业（代码为C27）。公司主要从事医药包装材料的研发、应用及市场开发。 （一）行业的基本情况、发展阶段 医药包装材料行业作为医药产业链中至关重要的一环，保障医药从生产、流通到最终消费的安全性、稳定性和有效性。医药包装材料行业涵盖了多种材料的应用，包括但不限于塑料、玻璃、金属、橡胶以及其他复合材料，它们分别适用于不同的药品类型和储存运输要求。现代医药包装材料不仅注重保护药品的质量，还追求功能性创新，比如提高阻隔性能、用户友好性设计、实现智能化追踪等功能。近年来，中国医药包装材料行业市场规模已突破千亿元大关，达到了一个历史新高点，反映出市场需求的稳定增长。尽管行业内企业早期集中在中低端市场，但随着政府对医药安全监管力度的加强以及下游制药行业对高品质包装需求的增长，越来越多的头部企业开始加大对技术研发和高端市场的布局，提升产品的技术和品质层次。医药包装材料行业进入转型升级阶段，尤其体现在新材料研发、智能包装、绿色环保包装材料的应用推广上。 （二）国家出台的相关法规、政策等以及对行业的影响 近年来，国家针对药品包装材料行业出台了一系列新的法律、行政法规、部门规章和行业政策，具体如下： 1、法规体系完善：政府出台了一系列新的法律法规和行业标准，如国家药监局修订和完善了大量药用辅料、药包材的标准，提高了药包材质量控制的技术要求,这意味着医药包装材料生产企业必须达到更高的质量门槛，确保药包产品的有效性、合规性和安全性。随着药品全生命周期管理的加强，医药包装材料作为药品产业链的关键环节，其生产和流通受到了更严格的监管，这对企业的资质审核、产品质量检测等方面提出了更高的要求，有利于净化市场环境，淘汰落后产能。 2、规划低碳未来：国家提倡环保和可持续发展理念，为医药包装材料行业的绿色发展提供了明确的方向。政府推动企业研发更为环保、低碳、可降解的新型包装材料，鼓励企业提升生产工艺的能效，采用清洁能源，减少生产过程中的能源消耗和污染物排放，实施绿色生产标准和管理体系；同时加大对包装废弃物管理和回收利用的支持力度，致力打造绿色、高效的产业链条。通过技术进步、政策引导、市场驱动等多重因素合力，医药包装材料行业正在向着更环保、更高效、更可持续的方向演进。 3、促进高质量发展：国家鼓励和支持医药包装行业的技术创新，推动产业升级，引导企业研发更高级别的包装材料和更先进的包装技术，如智能包装、防伪包装、精准给药包装等，支持企业设备更新，引入更先进的自动化生产线，提高生产效率和精度，促进企业应用、大数据、人工智能等先进技术，实现智能生产、智能仓储和智能配送，提升整个产业链的信息化水平。同时政府引导医药包装行业规模化发展，推动企业兼并重组和产业集群建设，提高行业集中度，促使更多药包企业向高端、专业、规模化方向迈进。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 公司以“为天下良品做好包材”为使命，秉持高效可持续发展战略，立足于高阻隔、低吸附、低迁移、自吸湿、抗腐蚀、易剥离包装材料的研发、应用及市场开发，旨在为客户提供专业、精准的包材解决方案。在药用包装领域，公司凭借其专业的技术实力和严格的质量控制体系，持续为国内外药企提供有效、安全的医药包装方案。公司在做大做强药用包装材料行业的同时，不断扩展新的应用场景，凭借多年积累的多层共挤高阻隔技术、精密涂布技术、复合冷成型技术等核心技术，不断提升高阻隔易剥离热塑成型片材、抗腐蚀锂电池铝塑膜等新产品的品质，应用在新消费、新能源等领域，为公司可持续发展提供新的动力。 （二）主要产品及用途 公司药用主要产品为软包装材料及硬包装材料，软包装材料主要