钱江摩托：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年4月18日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐志豪、主管会计工作负责人江传敏及会计机构负责人（会计主管人员）茅海敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制定对策情况，敬请投资者查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以527,191,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..................................................................................................................................................11第四节公司治理.......................................................................................................................................................................42第五节环境和社会责任.......................................................................................................................................................56第六节重要事项.......................................................................................................................................................................58第七节股份变动及股东情况.............................................................................................................................................87第八节优先股相关情况.......................................................................................................................................................98第九节债券相关情况............................................................................................................................................................99第十节财务报告.......................................................................................................................................................................100 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 《关于同意温岭钱江投资经营有限公司公告浙江钱江摩托股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，钱江集团所持我公司股权无偿划转给温岭钱江投资经营有限公司，温岭钱江投资经营有限公司持有我公司217,536,000股，占公司总股本的47.96%，成为公司控股股东；3、经国务院国有资产监督管理委员会《关于温岭钱江投资经营有限公司协议转让所持浙江钱江摩托股份有限公司部分股权有关问题的批复》（国资产权[2016]975号）批准，温岭钱江投资经营有限公司将所持我公司13,500万股转让给浙江吉利控股集团有限公司，转让后，浙江吉利控股集团有限公司持有我公司13,500万股，占公司总股本的29.77%，成为公司控股股东。4、浙江吉利控股集团有限公司与吉利科技集团有限公司签署《关于浙江钱江摩托股份有限公司之股份转让协议》，浙江吉利控股集团有限公司通过协议转让方式向吉利科技集团有限公司转让其所持有的公司股份，转让后，吉利科技集团有限公司持有我公司13,500万股，占公司总股本的29.77%，成为公司控股股东。浙江吉利控股集团有限公司与吉利科技集团有限公司系同一实际控制人，公司实际控制人未发生变更。5、吉利科技集团有限公司与吉利迈捷投资有限公司签署了《关于浙江钱江摩托股份有限公司之股份转让协议》，吉利科技集团有限公司通过协议转让方式向吉利迈捷投资有限公司转让其所持有的公司股份，转让后，吉利迈捷投资有限公司持有我司13,500万股，占公司总股本的29.77%，公司实际控制人未发生变更。6、公司向吉利迈捷投资有限公司非公开发行股份58,000,000股，完成后，吉利迈捷投资有限公司持有我司193,000,000股，占公司总股本的36.63%。7、2023年10月，吉利迈捷投资有限公司更名为吉利科技集团有限公司，截至目前，吉利科技集团有限公司持有本公司193,000,000股，占公司总股本的36.61%。 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 1、财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。 2、2021-2022年非经常性损益数已根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益(2023年修订)》的规定进行重述。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 据中国摩托车商会统计，2023年燃油摩托车总体实现小幅增长，其中，国内市场基本保持稳定，外贸出口明显增长。大排量休闲娱乐摩托车品类国内市场销售出现下滑，而出口实现较大幅度增长。摩托车行业2023年整体保持了向好的发展趋势。 2023年行业共销售摩托车1899.07万辆，同比下降11.34%，燃油摩托车共销售1418.01万辆，销量同比增长2.85%；电动摩托车销售481.05万辆，同比下降36.97%。二轮摩托车共销售1660.01万辆，同比下降13.23%，三轮摩托车销售239.05万辆，同比增长4.46%。其中，二轮燃油摩托车销售1285.22万辆，同比增长3.39%，二轮燃油摩托车内销497.27万辆，同比下滑5%，二轮燃油摩托车出口787.96万辆，同比增长9.5%。 分品类来看，全年跨骑车销售774.38万辆，同比增长0.87%；踏板车销售728.48万辆，同比下降27.06%，其中燃油踏板车销售354.6万辆，同比实现增长6.57%，电动踏板摩托车出现下降；弯梁车销售157.15万辆，同比增长7.59%。从各车型销量占二轮车总销量的比重看，跨骑、踏板和弯梁三类车型占比分别为46.65%、43.88%和9.47%。 分排量来看，50系列销售67.66万辆，同比增长15.92%；110系列销售151.01万辆，同比下降0.69%；125系列销售479.48万辆，同比下降2.82%；150系列销售354.59万辆，同比增长17.64%；200系列销售91.12万辆，同比增长5.75%；250系列销售47.68万辆，同比下降2.94%。大排量摩托车（排量250cc以上，不含250cc）销售52.54万辆，同比下滑5.06%。 从大于250cc排量二轮摩托车销售趋势来看，2023年大排量摩托车出现近年来的首次下滑，主要系国内销售（32.74万辆）同比下滑23%导致，而出口销售（19.8万辆）同比增长55%。近年来国内摩托车从代步逐步赋予休闲娱乐需求，尤其是经济相对发达的非限禁摩地区，摩托车的运动、休闲、娱乐属性成为年青人群的重要选项，加上短视频的流行