同星科技：2023年年度报告

2023年年度报告 2024-011 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张良灿、主管会计工作负责人王丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）陈凯凯声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以80,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标.............................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..........................................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................................32第五节环境和社会责任..............................................................................................................................50第六节重要事项...........................................................................................................................................52第七节股份变动及股东情况......................................................................................................................110第八节优先股相关情况..............................................................................................................................119第九节债券相关情况...................................................................................................................................120第十节财务报告...........................................................................................................................................121 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告文本； 四、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他相关文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 六、分季度主要财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所从事行业属于“通用设备制造业”（行业代码：C34）。 公司主要产品为制冷零部件及其产品、汽车空调系统零部件。 制冷零部件及其产品多为轻型商用领域换热器，属于轻商制冷领域。 轻商制冷设备领域，是一个细分行业，既是典型的传统产业，又有鲜明的时代特征，既有激烈的市场竞争，又有求专创新的发展机会。随着市场对新兴产品的需求、应用场景的不断演进，推动与促进行业创新快速涌现，行业处于正常的发展状态。 （一）轻商制冷设备行业取得了显著发展 轻商制冷设备是制冷领域的重要组成部分。随着人们消费观念与方式的转变，轻商制冷设备领域适应市场消费的需求被日益提高，应用场景趋于多样性。从创造环境温湿度管理到食品保鲜储存优化，从商业领域的产品创新到家庭生活的品质提升，都有轻商制冷设备发挥重要作用的机会。在国家一再倡导和推动下，冷链物流行业获得长足发展，果蔬保鲜储存运输逐渐形成标准与规模，海鲜水产及鲜花的养殖、运输和配送，已经成为人们消费升级的重要方式。 （二）轻商制冷设备行业未来发展趋势以及现有规模 由于能源、环保等双碳战略方面的要求，以及国家的大力推广，轻商制冷设备的应用范围将进一步扩大，超细、微型技术发展趋势日益明显，制冷系统优化将成为制冷设备行业的一个新研发方向。 2023年，全球供应链逐步顺畅，国内外餐饮及商业零售市场得到恢复，行业发展趋势向好。据产业在线的数据显示，2023年中国轻型商用制冷产品销售总量为1,776万台，同比增长7.9%。未来的机会主要在于在“双碳”目标的指引下，向环保型制冷剂的全面转换、高能效比产品标准的升级、满足人们对美好生活向往的新颖产品等等。 应用场景规模：2023年轻型商用制冷设备内销量是1009万台，同比上年增长8.4%。其中智慧零售场景应用处于领涨地位，智能售货柜需求增长迅速带动了智慧零售场景的大幅增长；商厨冷链场景在前几年特殊市场需求带动下也呈现15%的高速增长；商超便利店在整体零售业不景气的影响下需求相对稳定；医用冷链场景应用由于前两年需求的透支影响新增市场需求降幅明显。其他场景规模依旧较大，一是我国商超便利店、餐饮店以及酒店等的连锁化和其他发达国家相比依旧较低，二是三四线或者农村大市场的非连锁的店面数量巨大，下沉市场的潜力开始得到越来越多的关注。 （三）轻商制冷设备行业后续发展及2024年预测 1、服务营销成为了行业发展的重要动力。要及时根据市场变化，应高效节能、环保、智能化的需求而不断创新，不断完善售后服务营销模式，以满足客户不断变化的新需求，不断提升行业规模。 2、新兴技术凸显影响。今后新技术的普及必将驱动行业发展，如物联网、AI、激光制冷等新技术的出现，将进一步改变轻型商用制冷设备行业的发展趋势。 进入2024年外部环境的复杂性、严峻性、不确定性持续上升，海外主要经济体的货币金融政策调整悬而未决，稳中求进成为未来一年国内经济主趋势。经济大环境影响下，2024年中国轻型商用制冷行业也将呈稳中有进小幅提升的状态，如附图所示，预计2024年中国轻型商用制冷产品销售量为1846万台，同比增长3.9% （四）行业地位 经过二十余年的发展历程中，公司伴随着国内制冷行业的发展而不断进行产品创新和技术积累，逐步发展成为一家具有一定产品和技术优势的制冷设备相关产品企业。公司已在轻商制冷领域获得众多客户的认可，翅片式换热器产品市场占有率处于行业领先地位。 二、报告期内公司从事的主要业务 (一)报告期内，公司的主营业务为制冷设备相关产品的研发、生产和销售，主要产品包括制冷零部件及产品、汽车空调系统零部件等。在二十余年的发展历程中，公司伴随着国内制冷行业的发展而不断进行产品创新和技术积累，逐步发展成为一家具有一定产品和技术优势的制冷设备相关产品企业。公 司的产品应用领域涵盖轻商制冷设备、家用制冷设备、热泵干衣机、新能源汽车、数据中心、冷链物流等领域。目前公司已有翅片式换热器产品逾2,000种，具备年产翅片式换热器800万个的生产能力，能够满足绝大多数轻商领域客户需求。公司与下游知名企业建立了长期合作关系，包括海尔集团、海信集团、美的集团、LG电子、星崎电机、澳柯玛、星星冷链、长安汽车集团、开利、英维克等。 报告期内，公司实现营业收入98,006.55万元，同比上升21.16%，主要有两方面因素，一是制冷零部件产品原有客户订单增加，前期开发产品批量生产，二是新能源汽车市场持续发力带动汽车空调系统零部件增量；归属于上市公司股东的净利润11,941.17万元，同比上升41.63%。 （三）公司主要经营模式 1、盈利模式 公司主营业务为制冷设备相关产品的研发、生产和销售，产品主要面向轻商制冷设备、家用制冷设备、空调、干衣机等领域。公司与客户签订合同，并以客户具体订单或排产计划为导向组织原材料采购和产品制造，从而实现销售和盈利。公司生产具有多批少量、型号种类多、模具快速切换、柔性化生产的特点。由于公司有着较强的研发实力与较好的市场口碑，因此能在下游整机厂商的设计研发阶段先行介入，配合下游厂商进行产品研发，提高产品开发成功率和契合度。 2、采购模式 公司主要原材料包括铜管、铝管、铝带、胶管等。原材料主要采用以销定购的方式，由采购部根据销售订单的耗用情况进行订货，并适度备货。公司与主要供应商签订采购框架合同，具体采购需求以订单形式下达。对于铜管、铝管、铝带的采购价格，公司通常与主要供应商约定按照铜价、铝价附加一定加工费的形式执行，铜价、铝价主要参考长江有色金属现货市场约定时间节点前一个月的市场平均价格。对于胶管，公司与主要供应商采用年度议价的模式，在签订合同时约定不同型号胶管的采购价格。对于其他