ST康美：康美药业2023年年度报告

公司代码：600518 康美药业股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人赖志坚、主管会计工作负责人宫贵博及会计机构负责人（会计主管人员）卢奇永声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2023年度合并财务报表实现净利润103,566,932.11元，其中归属于上市公司股东的净利润102,521,231.11元。截至2023年12月31日，本公司合并财务报表未分配利润-25,900,934,638.21元，母公司账面未分配利润-21,185,640,015.02元。 公司拟定2023年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之六“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中（四）“可能面对的风险”。 十一、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标........................................................................................5第三节管理层讨论与分析...................................................................................................9第四节公司治理................................................................................................................61第五节环境与社会责任.....................................................................................................79第六节重要事项................................................................................................................85第七节股份变动及股东情况.............................................................................................97第八节优先股相关情况...................................................................................................103第九节债券相关情况......................................................................................................104第十节财务报告..............................................................................................................105 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 2022年调整数据系本公司根据《企业会计准则解释第16号》的规定，租赁业务产生的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，本公司按照该规定的要求，将累积影响数调整了财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神，全面推进中国式现代化的开局之年，也是公司扎实推进“12355”发展战略落地，实现全面焕新发展的关键之年。作为深耕中医药行业二十多载的传统中医药企业，公司以实际行动积极践行党的二十大关于“促进中医药传承创新发展”的伟大历史使命，凭借中医药全产业链一体化运营优势、良好的产品质量口碑与丰富的产业资源，持续聚焦主业稳发展，重塑品牌形象，共同推动中医药产业高质量发展。 报告期内，公司持续推进实施“12355”全新战略发展规划，坚持聚焦高质量发展首要任务，公司经营发展持续向稳向好并在2023年度取得良好的经营业绩，实现历史性扭亏为盈，标志公司进入崭新的历史发展阶段。报告期主要工作具体如下： （一）优化公司战略，指引高质量发展 报告期内，公司积极响应国家加快构建新发展格局，着力推动高质量发展的全面布局，在国家着力推动中医药振兴发展战略指引下，以“致力健康生活，创造美好人生”为使命，立足“以中药饮片为核心的智慧型中医药大健康品牌企业”战略定位，全面研判国内市场环境，锚定新阶段发展目标，优化调整组织架构，配齐配优人才队伍，多渠道增强内部监督，全面完善内控体系，不断强化公司治理，赋能企业焕新发展。 公司立足新起点、新征程，紧紧围绕“打造中药饮片全链条特色产业”和“提供医疗康养大健康特色服务”两大战略主线，以中药、医疗康养、中药城、健康品和医药商业五大业务板块为主体，加强集团化经营协同，调整区域产业集群布局。以智慧药房为抓手，稳步发展核心业务；大力培育潜力业务，创新业态及业务增长模式，积极开展配方颗粒、药食同源等方面的创新科研；加大闲置资产处置力度，提高资产的效率和效益；有效开展对外合作，逐步推进信息与数字化建设，不断完善运营和内控体系，提升企业运营效率和盈利能力，切实把控经营风险，保障业务开展的合规性，在高质量发展的道路上不断迈步向前。 报告期内，五大业务板块主要情况如下： 1、中药版块 中药板块是公司的核心支柱板块，主要业务为中药饮片与智慧药房、配方颗粒、中药材种植、中成药，旨在以智慧药房为驱动，布局中药种植、大力发展配方颗粒，稳固中成药，打造中药饮片第一品牌。 （1）中药饮片：中药饮片是药用动植物（原料）经过一定加工炮制方法制成的、适合于中医临床选用以制成一定剂型的药物，其实质就是中医临床所使用的中药单味药。中药材经过种植、采摘、捕获后还需经一系列炮制加工才能成为可熬制汤剂入药的中药饮片，中药饮片经进一步的加工可成为直接服用的中成药。目前公司在广东、北京、吉林、四川、安徽等地建有9个饮片生产基地，公司中药饮片系列产品种类齐全，目前可生产1,000多个种类，超过20,000个品规，是最具竞争力的业务之一。 （2）智慧药房：智慧药房是公司通过对“智慧药房”的实践，搭建了典型的O2O移动医疗模式，利用互联网技术、现代物流技术、传统中药制剂配制技术、中医人工智能、工业智造4.0改造传统就医用药流程，一方面通过线上直接连接医院HIS系统实现患者处方的实时流转和采集，另一方面通过线下“康美城市中央药房”为患者提供中药饮片和中西成药审方、调剂、中药煎煮、膏方等传统制剂个性化加工、送药上门、药事咨询等，打造智慧中药制剂配制中心，从而切入患者就医用药的全流程，构筑以患者为中心，以疗效为保障的“移动医疗+城市中央药房”智慧医疗商业模式。 目前，公司已签约包括广东省中医院、深圳市中医院、成都中医药大学附属医院、重庆市中医院等大型综合医院在内的近千家医疗机构，并在全国范围内对接基层社康医疗机构，为社区人群提供优质中药药事服务，助力基层中医药服务建设，整体反响良好。与此同时，智慧药房还积极拓展线上医疗机构，与国内四十余家活跃线上医疗平台合作，实现移动医疗闭环。另外，智慧药房不断优化用户体验，开发智能审方平台，并已投入中药调剂自动化项目，研究规划煎药自动化项目，进一步提升自动化运营水平。同时，公司参与起草国家《煎药中心通用要求》《中药自动化煎制系统》及广东省深圳市、四川省、广东省《智慧中药房管理与服务规范》等5项行业标准，并作为民生示范工程进行全国推广。 公司现阶段在广州、深圳、北京、上海、成都、普宁、昆明、重庆、江门、南充等城市投资建设了大中型现代运营中心，未来将继续加大“智慧药房”的资金投入，积极筹备珠海市等更多城市中央药房的搭建，逐步形成城市群中央药房，保持先发优势，快速形成公司在移动医疗服务领域的先进地位。同时，公司正在推行智慧药房技术自动化升级改造，改变传统智慧药房调剂与煎煮人工操作的模式，实现处方自动化调剂与煎煮一体化，全流程溯源智能化可视化追溯。以“智慧药房”为核心数据入口，通过医疗机构、连锁药店、社区等（B端）进一步向消费者（C端）延伸，树立公司在C端的品牌形象。 截至2023年12月31日，全国康美智慧药房服务累计超1200家医疗机构，服务门诊量累计医生4.3万余人，服务总人次超过1100万人次。康美智慧药房累计申请85项技术专利，授权专利60件（其中发明专利16件、实用新型专利44件），软件著作权5件，并通过首批国家专利密集型产品备案，荣获广东省高新技术产品。 （3）配方颗粒：中药配方颗粒业务市场潜力大，公司持续推进中药配方颗粒业务发展，具有重要战略意义。公司通过人才引进、加大资金投入、更新生产设备等的资源投入与支持， 丰富合作、委托等多种形式的研发，加速配方颗粒备案；计划建立专业化的市场开拓及营销团队、强化推广。截至2023年12月31日，国标品种累计成功备案184个品种，广东省标品种累计成功备案116个品种。 （4）中药材种植：公司着力道地中药材种植资源布局，率先推出中药溯源体系，提升中药的安全性和可靠性；着重建设标准化中药饮片和医药现代化生产基地，