龙资源二零二三年年报

目錄 頁次公司資料78主席致辭79礦產資源量及礦石儲量聲明80管理層討論與分析87董事及高級管理層履歷120董事會報告125企業管治報告136獨立核數師報告153綜合損益表161綜合其他全面收益表162綜合財務狀況表163綜合權益變動表164綜合現金流量表165綜合財務報表附註166財務概要259權證登記冊260 公司資料 狄亞法主席兼非執行董事Brett Robert Smith行政總裁兼執行董事王大鈞狄亞法的替任董事林黎非執行董事Carlisle Caldow Procter獨立非執行董事白偉強獨立非執行董事潘仁偉獨立非執行董事 Unit 202, Level 239 Mends StreetSouth PerthWestern Australia 6151Australia 香港灣仔告士打道138號聯合鹿島大廈22樓 Computershare Investor Services Pty LimitedYarra Falls, 452 Johnston StreetAbbotsford, MelbourneVictoria 3067Australia 潘仁偉主席Carlisle Caldow Procter白偉強 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712 - 1716室 Carlisle Caldow Procter主席白偉強潘仁偉 狄亞法主席Carlisle Caldow Procter白偉強 陸海洋（有關澳洲的規例）劉冬妮（有關香港的規例） National Australia BankNordea Bank中國銀行（香港）有限公司 1712 安永會計師事務所（珀斯）（於澳洲註冊成立的有限公司） https://www.dragonmining.comhttps://www.irasia.com/listco/hk/dragonmining/index.htm 胡百全律師事務所（有關香港法律）Addisons（有關澳洲法律）Fröberg & Lundholm（有關瑞典法律）Castrén & Snellman（有關芬蘭法律）Salingre Asianajotoimisto Oy（有關芬蘭法律）Asianajotoimisto Roihu（有關芬蘭法律）Asianajotoimisto Merkurius Oy（有關芬蘭法律） 主席致辭 本人欣然向股東提呈龍資源有限公司於截至2023年12月31日止年度的年度報告。儘管本年度難關重重，但令人欣喜的是，本公司得以錄得溢利增長。本公司員工成功走出新冠病毒年代，可喜可賀。 2023年3月，上訴法院駁回我們就瑞典土地及環境法院拒絕我們就Fäboliden全面採礦的環境許可證的上訴。於2023年4月6日，根據瑞典環境律師的意見，我們向瑞典最高法院呈交上訴，目前正在等待最高法院的裁決。 在芬蘭，Jokisivu表現出色，生產繼續同時集中開發Arpola及Kujankallio礦床。年底後，最高行政法院維持了Vammala環境許可證，將Vammala工廠的生產能力從每年約300,000噸修訂為每年最高300,000噸。 在Orivesi，與礦場的前擁有人Outokumpu清理古老礦場的工作已於2023年5月完成。礦場清空項目的全面最終報告將與Outokumpu共同編製，預計於2024年完成。 本公司預期來年會為大量債券需求撥付資金，但最終金額及付款時間尚未確定。 本人謹此向董事及忠誠員工致以誠摯謝意，感謝其在艱困的一年裡的辛勤付出。本人亦感謝股東的長期支持。 主席 香港，2024年4月3日 礦產資源量及礦石儲量聲明 於2023年12月31日的礦產資源量及礦石儲量估算已依照澳洲勘探結果、礦產資源量與礦石儲量報告規範2012年版（「JORC規範」）所載報告指引於以下日期披露予香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）： ❖20243 18 龍資源有限公司（「龍資源」或「本公司」）已確保所估算的礦產資源量及礦石儲量為於良好的管理安排及內部監控的規限下而得出。近期礦產資源量及礦石儲量更新已由西澳獨立採礦顧問MoJoe Mining PtyLtd（「MJM」）（其人員在建模及估算方法方面具有最佳慣例的組織）承擔責任。MJM的人員亦已審閱相關資料的質量及合適性，包括於2022年到訪本公司採礦項目現場。此外，龍資源的管理層會定期檢討及審核內部程序以及本公司所聘請的外部承包商。 龍資源依照JORC規範所載報告指引至少每年報告礦產資源量及礦石儲量一次。若其礦產資源量或礦石儲量於年度內出現任何重大變動，本公司須並會及時報告該等變動。 芬蘭南部Vammala生產中心及瑞典北部Svartliden生產中心於2023年12月31日的礦產資源量估算。所報告的礦產資源量包括礦石儲量。 礦產資源量估算並非精確計算數據，取決於對礦點位置、形狀及連續性等有限資料的推算及現有取樣結果。上表所列數字已約整至兩位有效數字，以反映估算的相對不確定性。約整可能導致表內數字出現計算誤差。 礦產資源量按現場乾燥基準列報。 RF－收入因子。 Jokisivu金礦－1.2克╱噸黃金 基於經營成本、Jokisivu的實際開採及加工回收率以及就有關資源的潛在經濟開採價值按每金衡盎司1,810美元平均一致預測黃金價格（根據礦場壽命內的年度一致黃金預測得出）的約120%估算的黃金價格每金衡盎司2,172美元。 Kaapelinkulma金礦－南區海拔0米以上黃金礦點為0.9克╱噸黃金，南區海拔0米以下黃金礦點為1.5克╱噸黃金，南區蝴蝶禁區黃金礦點為1.5克╱噸黃金及北區礦床為0.9克╱噸黃金。 基於經營成本、Kaapelinkulma的實際開採及加工回收率以及就有關資源的潛在經濟開採價值按每金衡盎司1,500美元長期平均一致預測黃金價格的約120%估算的黃金價格每金衡盎司1,800美元。該礦產資源量自2021年12月31日起維持不變。本公司確認並不知悉任何新的資料或數據會對Kaapelinkulma礦產資源量估算造成重大影響。該礦產資源量的詳情已於2022年3月23日在聯交所公佈－龍資源礦產資源量及礦石儲量更新。 Orivesi金礦－2.6克╱噸黃金 基於經營成本、Orivesi的實際開採及加工回收率以及就有關資源的潛在經濟開採價值按每金衡盎司1,475美元短期一致預測黃金價格的約120%估算的黃金價格每金衡盎司1,770美元。該礦產資源量自2019年12月31日起維持不變。本公司確認並不知悉任何新的資料或數據會對Orivesi礦產資源量估算造成重大影響。該礦產資源的詳情已於2020年3月27日在聯交所公佈－龍資源北歐生產中心資源量及儲量更新。 Fäboliden金礦－120%收入因子礦形內的材料為1.1克╱噸黃金，120%收入因子礦形外的材料為2.0克╱噸黃金。 基於經更新Fäboliden礦場壽命研究得出的成本及回收率以及就有關資源的潛在經濟開採價值按每金衡盎司1,500美元長期平均一致預測黃金價格的約120%估算的黃金價格每金衡盎司1,800美元。該礦產資源量自2021年12月31日起維持不變。本公司確認並不知悉任何新的資料或數據會對Kaapelinkulma礦產資源量估算造成重大影響。該礦產資源量的詳情已於2022年3月23日在聯交所公佈－龍資源礦產資源量及礦石儲量更新。 Svartliden金礦－1.0克╱噸黃金（就露天材料而言）及1.7克╱噸黃金（就地下材料而言） 基於經更新的採礦成本估算及就露天及地下資源的潛在經濟開採價值按每金衡盎司1,260美元短期一致預測黃金價格的約115%估算的黃金價格每金衡盎司1,500美元。Svartliden礦產資源量自2016年12月31日起維持不變。本公司確認並不知悉任何新的資料或數據會對Svartliden礦產資源量估算造成重大影響。該礦產資源量的詳情已於2017年2月28日在澳洲證券交易所（「澳交所」）發佈－北歐生產中心礦產資源量更新。 芬蘭南部Vammala生產中心及瑞典北部Svartliden生產中心於2023年12月31日的礦石儲量。 礦石儲量估算並非精確計算數據，取決於對礦點位置、形狀及連續性等有限資料的推算及現有取樣結果。上表所列數字已約整至兩位有效數字，以反映估算的相對不確定性。約整可能導致表內數字出現計算誤差。 礦石儲量估算按乾噸基準列報。 Jokisivu－經濟採礦現場礦石邊界品位1.4克╱噸黃金及現場礦石開發邊界品位0.8克╱噸黃金乃基於每金衡盎司1,810美元的中期一致預測黃金價格、歐元兌美元匯率1.10、加工回收率85%、採礦因子及成本而釐定。 Fäboliden－現場礦石邊界品位1.33克╱噸黃金乃基於長期一致預測黃金價格每金衡盎司1,500美元、美元兌瑞典克朗匯率8.66、加工回收率80%、採礦因子及成本而釐定。該等礦石儲量自2021年12月31日起維持不變。本公司確認並不知悉任何新的資料或數據會對Fäboliden礦石儲量估算以及過往估算所依據的假設及技術參數造成重大影響。 本報告內有關Jokisivu金礦的礦產資源量於2023年12月31日估算的資料，先前已於2024年3月18日在聯交所發佈－礦產資源量及礦石儲量估算的年度更新。該文件登載於www.hkex.com.hk（股份代號：1712），並根據由MoJoe Mining Pty Ltd合夥人兼澳洲地質學家協會會員Shaun Searle先生所編製資料擬備。Searle先生擁有與所討論礦化模式及礦床類型以及正在進行的活動相關的豐富經驗，因而合資格擔任澳洲勘探結果、礦產資源量與礦石儲量報告規範2012年版所界定的合資格人士。Searle先生已出具書面同意書同意按原格式及內容在本報告內載入以其資料為基準之事項。 龍資源確認，其並不知悉有任何新資料或數據可對2024年3月18日報告的礦產資源量產生重大影響，且2024年3月18日發佈文件內的估算所依據的假設及技術參數仍然適用且並無發生重大改變。 龍資源全職僱員Neale Edwards先生（榮譽理學學士、澳洲地質學家協會資深會員）擁有與所討論礦化模式及礦床類型以及其正在進行的活動相關的豐富經驗，因而合資格擔任澳洲勘探結果、礦產資源量與礦石儲量報告規範2012年版所界定的合資格人士。Neale Edwards先生確認，本報告內所呈列的於2023年12月31日的礦產資源量的格式及內容並無重大修改並與2024年3月18日的發佈文件一致。 本 報 告 內 有 關Kaapelinkulma金 礦 及Fäboliden金 礦 於2021年12月31日 的 礦 產 資 源 量 估 算 的 資料，先前已於2022年3月23日在聯交所發佈－龍資源礦產資源量及礦石儲量更新。該文件登載於www.hkex.com.hk（股份代號：1712），並根據由MoJoe Mining Pty Ltd合夥人兼澳洲地質學家協會會員Shaun Searle先生所編製資料擬備。Searle先生擁有與所討論礦化模式及礦床類型以及正在進行的活動相關的豐富經驗，因而合資格擔任澳洲勘探結果、礦產資源量與礦石儲量報告規範2012年版所界定的合資格人士。Searle先生先前已就2022年3月23日的發佈文件出具書面同意書。 龍資源確認，其並不知悉有任何新資料或數據可對2022年3月23日報告的礦產資源量產生重大影響，且2022年3月23日發佈文件內的估算所依據的假設及技術參數仍然適用且並無發生重大改變。 龍資源全職僱員Neale Edwards先生（榮譽理學學士、澳洲地質學家協會資深會員）擁有與所討論礦化模式及礦床類型以及其正在進行的活動相關的豐富經驗，因而合資格擔任澳洲勘探結果、礦產資源量與礦石儲量報告規範2012年版所界定的合資格人士。Neale Edwards先生確認，本報告內所呈列的於2021年12月31日的礦產資源量的格式及內容並無重大修改並與2022年