时创能源：常州时创能源股份有限公司2023年年度报告
公司代码：688429 常州时创能源股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中的内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人符黎明、主管会计工作负责人彭友才及会计机构负责人（会计主管人员）彭友才声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本公司于2024年4月9日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司2023年度可供投资者分配的利润为646,681,025.96元。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税）。 截至2023年12月31日，公司总股本400,000,800股，以此计算合计拟派发现金红利18,000,036元（含税）。如在实施权益分派股权登记日之前，因回购股份/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本次利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................7第三节管理层讨论与分析..............................................................................................12第四节公司治理............................................................................................................45第五节环境、社会责任和其他公司治理........................................................................67第六节重要事项............................................................................................................76第七节股份变动及股东情况........................................................................................100第八节优先股相关情况...............................................................................................107第九节债券相关情况...................................................................................................109第十节财务报告...........................................................................................................110 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 （2023年修订）》规定：公司收到的与资产相关的政府补助，与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响，将2022年度摊销计入其他收益金额4,550,299.95元界定为经常性损益项目，扣减企业所得税的影响后，2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额减少3,897,282.71元，2022年度同口径计算，归属于母公司所有者的非经常性损益净额由27,381,728.72元变更为23,484,446.01元。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、报告期内，公司营业收入同比上期减少27.74%，归属于母公司股东的净利润同比上期减少39.66%，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比上期减少48.72%，基本每股收益同比上期减少41.98%，影响上述数据变动的主要原因是： （1）2023年光伏产业链价格整体呈波动下行态势，第四季度电池片价格快速下跌，受此影响，公司电池价格也随之下降，销售收入减少； （2）电池成本随着硅料价格的下降而减少； （3）产品结构有利影响，毛利率较上年同期增长1.99个百分点； （4）其中，根据《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定并按此会计政策变化的调整，2022年所得税费用调减220,151.91元，归属于母公司股东的净利润由2022年年末数292,932,330.65元调整为2023年年初数293,152,482.56元，具体内容详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”。 2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低128.94%，主要原因是：公司收入下降，且票据背书支付长期资产购置款增加，销售商品收到的现金相应下降，而购买商品支付的现金由于支付2022年开立的票据等原因反而增加，故导致公司经营现金流量净额大幅下降。 3、报告期末，公司总资产较上年末增长42.26%，主要原因是：募集资金到位，货币资金较上年年末增长，资本公积增加，及未分配利润增加。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，光伏产业作为全球能源结构转型的重要发展方向，行业整体保持了快速增长。根据光伏行业协会统计，2023年全球光伏装机达390GW，同比增长69.57%，国内新 增 光 伏 装 机216.88GW，新增和累计装机容量均为全球第一。此外，随着行业产能的大规模释放和技术革新的加速推进，光伏产业链各环节产品的价格普遍下降，也使得市场竞争变得更加白热化，行业盈利能力受到考验。 在市场竞争更加激烈，竞争格局可能出现重构的行业背景下，公司深植技术创新，持续进行技术积累与优化。一方面，凭借产品的稳定性，公司成功稳固并提升了湿制程辅助产品在市场中的份额，另一方面，在设备制造、电池技术、组件开发等领域的原创性技术研发上也取得了显著进展。 （一）报告期内主要经营业绩 报告期内受行业波动影响，公司业绩出现下滑，公司实现营业收入173,059.03万元，同比去年下降27.74%，净利润17,690.01万元，同比去年下降39.66%；主要系光伏产业链价格整体呈波动下行态势，第四季度电池片价格快速下跌，受此影响，公司电池价格也随之下降，销售收入、利润减少；同时因募集资金到账，归属于上市公司股东的净资产为231,425.03万元，同比去年增长68.62%。 （二）报告期内主要经营情况分析 1.光伏湿制程辅助品：由于2023年光伏行业整体产能的扩大以及产品性能的进一步 提高，2023年辅助品类产品出货量同比2022年增长70.7%，进一步巩固了在细分领域的行业龙头地位。除了传统优势的制绒辅助品之外，碱抛、刻蚀类辅助品在2023年也取得了较大幅度的市场份额增长，据公司内部统计，碱抛辅助品2023年销量较上年增长94.01%。与此同时，公司在硅片端推出的切割液产品随着市场认可度的提升，也实现了3019万元的营收，较2022年增长179.91%。 2.光伏设备：2023年公司设备业务实现了2.41亿的营收，同比下降21.08%。2023年公司主导的链式吸杂设备同吸杂浆料的搭配在HJT技术路线的扩产中获得了广泛的认可和销售，但是在目前的TOPCon技术路线上，公司的掩膜工艺及相关设备尚未获得主流制造商的订单。鉴于光伏行业产能的结构性过剩和扩张步伐的放缓，预计2024年新建生产线规划将减少，这可能对公司2024年的设备销售收入产生负面影响。 3.光伏电池：2023年公司光伏电池板块实现了10.71亿的营收，同比下降38.74%，主要原因是2023年光伏产业链各环节产能的逐步释放，导致终端装机和上游供应走向失衡，使竞争博弈加剧，电池单价下降；特别是在第四季度，全产业链价格的急剧下跌对营收影响较大。 虽然N型技术的快速迭代推广，使传统的P型产能面临逐步停产出清的局面，但公司2GW电池产能区别于传统的PERC产能，作为公司边皮技术和半片技术的示范线，其除了向市场推广半片电 池，进一步提高市场对半片技术认可度外，与传统的PERC线相比，在成本等方面有显著优势。同时，现有产线的生产也为公司最新TOPCon产线的投产积累了宝贵的经验和培养了骨干团队，为公司N型电池业务的发展奠定了基础。公司新的半片N型TOPCon电池产线于2024年上半年投产，该产线融入了公司自身对湿法材料的理解，同时配套了自研掩膜设备和新的电池工艺，有利于提高N型电池产线的效率和良率。 （三）报告期内主要研发情况 2023年公司持续加大研发投入，全年研发费用1.63亿元，同比增长35.76%。同时为进一步吸引高新技术人才，新设立了杭州研发中心，持续的研发投入也给公司2024年带来了新的增长
