*ST金一：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年3月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王晓峰、主管会计工作负责人蒋学福及会计机构负责人（会计主管人员）蒋学福声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 公司经营发展中可能存在的相关风险，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，敬请广大投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................11第四节公司治理..............................................................................................................................32第五节环境和社会责任..................................................................................................................50第六节重要事项..............................................................................................................................52第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................69第八节优先股相关情况..................................................................................................................79第九节债券相关情况......................................................................................................................80第十节财务报告..............................................................................................................................81 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2023年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 重要会计政策变更 执行《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定。 1、对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。 追溯调整2021年度财务数据如下：调整递延所得税资产3,895,435.67元，调整递延所得税负债5,152,319.38元，调整未分配利润-1,256,883.71元。 2、对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至解释施行日（2023年1月1日）之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释16号的规定进行处理。 追溯调整2022年度财务数据如下：调整递延所得税资产3,010,533.77元，调整递延所得税负债4,397,625.72元，调整未分配利润-1,387,091.95元，调整所得税费用130,208.24元，调整归属于母公司的净利润-130,208.24元。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是□否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 2023年，全球经济增速普遍放缓，外部环境的复杂性、严峻性和不确定性上升，面对市场下行压力，行业竞争加剧。报告期，在一系列提振消费政策推动下，全国消费市场逐渐回升，黄金珠宝成为全年各商品零售类别中增长幅度较快的品类，小克重、新款式的黄金首饰受到消费者青睐。实物黄金投资的较高关注度使溢价相对较低的金条及金币消费实现较快增长。 报告期，国内黄金消费总体呈上升趋势，据中国黄金协会统计数据显示，2023年，国内原料黄金产量为375.155吨，同比增长0.84%。2023年，全国黄金消费量1089.69吨，与2022年同期相比增长8.78%。其中：黄金首饰706.48吨，同比增长7.97%；金条及金币299.60吨，同比增长15.70%；工业及其他用金83.61吨，同比下降5.50%。 公司主要从事贵金属工艺品、黄金珠宝业务，公司目前主要运营“金一”、“越王珠宝”、“越王古法金”、“KINGEE”品牌。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 1.公司主要业务 公司主营业务为贵金属工艺品、黄金珠宝首饰的研发设计及销售，为消费者提供做工精良、设计精美、性价比高，兼具审美与文化价值的贵金属工艺品和黄金珠宝产品，报告期内公司主营业务并未发生重大变化。 2.公司主要产品及品牌 公司主要产品包括贵金属工艺品及黄金、铂金、k金、钻石镶嵌、翡翠玉石等珠宝首饰产品，满足消费者多元化的购买需求。 主要产品如下所示： 3.经营模式 （一）采购模式 公司主要采购模式为现货交易,主要存货采购情况如下： （二）生产模式 公司主要生产模式为自主生产、外购成品及委托加工。公司报告期主要生产情况如下： （三）销售模式 公司主要销售模式包括代销、经销、零售、加盟，公司报告期主要销售情况如下： 单位：万元 4.门店情况 截至2023年12月31日，公司共有直营店面67家。其中，报告期内新增直营门店4家，关闭直营门店20家,破产重整减少直营门店27家。公司目前在天猫、京东等互联网平台开设品牌店面，方便消费者在线上选购黄金珠宝产品。2023年度公司线上交易平台营业收入为246.17万元，第三方平台的营业收入为246.17万元。 1、营业收入排名前十的直营店情况 单位：万元 报告期，公司新增直营门店情况如下： 单位：万元 报告期，公司关闭直营门店20家，关闭的门店2023年1-12月营业收入合计2,719.49万元；破产重整减少直营门店27家，剥离的门店2023年1-12月营业收入合计7,882.00万元｡ 三、核心竞争力分析 （一）品牌和产品优势 报告期内，继续推进越王珠宝“经典老字号”品牌定位，在前期实践的基础上，固化店面终端形象，有计划地对店面进行重装、改造，统一门店形象，使其更符合越王珠宝的品牌定位；同时，公司强化品牌传播，以终端落地推广为主，辅以公众号等自媒体推广，推出“爆款”产品促进引流，提升越王珠宝在年轻群体的认知度和美誉度。公司不断开发既能满足消费者市场需求又具有鲜明公司特色、符合公司品牌底蕴的适销产品，区分同行业其他品牌的差异化产品、新产品，减少产品同质化带来的不良影响。 （二）区位优势 公司经营场所主要分布于江苏、浙江等经济大省，经营场所位于人流集中，商业氛围浓郁的核心商圈，公司也扩展至广西等新兴增长地区，入驻区位优势的新兴商圈和商业体，在保证存量渠道稳定性的基础上，拓展人气旺盛、潜在年轻客户群体更多的新渠道。 （三）管理优势 公司持续打造符合国有上市公司要求的治理体系，坚持党建引领，强调目标管理、强化风险管控，严格落实执行“三重一大”制度，充分发挥党组织的政治核心作用，增强企业决策能力和抗风险能力。公司构建高效的工作机制，在精细化管理的同时强调效率优先，实时跟踪落实工作成果，形成长效闭环的管理机制。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，全球经济增速普遍放缓，外部环境的复杂性、严峻性和不确定性上升，面对市