一致魔芋：2023年年度报告

湖北一致魔芋生物科技股份有限公司Hubei Yizhi Konjac Biotechnology Co.,Ltd. 年度报告 2023 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................9第四节管理层讨论与分析..................................................13第五节重大事件..........................................................39第六节股份变动及股东情况................................................61第七节融资与利润分配情况................................................65第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................68第九节行业信息..........................................................73第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................74第十一节财务会计报告....................................................81第十二节备查文件目录...................................................181 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴平、主管会计工作负责人黄朝胜及会计机构负责人（会计主管人员）王三琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 公司与客户在合同和供应商中签订了保密协议，申请豁免披露前五大客户和供应商名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 2023年2月21日，公司股票在北交所上市，本次公开发行股份数量为13,500,000股，发行后总股本为71,729,000股。 2023年3月28日，本次发行超额配售选择权行使完毕，在初始发行规模13,500,000股的基础上全额行使超额配售选择权发行2,025,000股，发行总股数扩大至15,525,000股，发行后总股本为73,754,000股。 公司于2023年4月3日召开第三届董事会第四次会议审议通过《关于拟变更注册资本、公司类型及修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，修订后《公司章程》中的注册资本将由58,229,000元变更为73,754,000元。公司完成工商变更登记及章程备案，并取得宜昌市市场监督管理局换发的《营业执照》。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 公司于2023年12月4日召开第三届董事会第十次会议、2023年12月21日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于拟增加经营范围并修订及办理工商登记的议案》。根据国家市场监管总局编制的《经营范围登记规范表述目录（试行）》的相关表述内容，宜昌市市场监督管理局在对公司经营范围变更作出核准时，提出了规范化表述的要求，其最终核准的经营范围与公司前期披露的拟变更的经营范围存在表述差异（但并不涉及实质经营内容的变化）。公司根据宜昌市市场监督管理局核准的经营范围，对《公司章程》中涉及经营范围的条款内容进行了相应调整，调整后的《公司章程》已在工商变更时完成了备案登记。最新的章程与本公告同步披露，具体内容详见公司于同日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《一致魔芋：公司章程》（公告编号：2024-003）。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 根据公司于2024年2月28日披露的《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-010） 1、营业收入由478,933,777.23元调整为478,823,062.43元（经审计），减少24,557.52元，主要系期后退货及审计调整融资租赁至经营租赁影响所致。 2、归属于上市公司股东的净利润由59,208,452.31元调整为52,743,636.75元（经审计），减少6,464,815.56元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润由37,218,670.68元调整为31,312,227.90元（经审计），减少5,906,442.78元；基本每股收益0.80元调整为0.74元（经审计），减少0.06元；加权平均净资产收益率%（扣非前）由11.19%调整为10.03%（经审计），减少1.16%；加权平均净资产收益率%（扣非后）由7.03%调整5.95%（经审计），减少1.08%；总资产由645,966,266.53调整为641,885,921.84元（经审计），减少4,080,344.69元；归属于上市公司股东的所有者权益由572,519,172.86调整为566,054,357.30元（经审计），减少6,464,815.56元；归属于上市公司股东的每股净资产由7.76调整为7.67元（经审计），减少0.09元，主要原因均系补提存货跌价准备所致。 业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）主要产品和服务 公司主要从事于魔芋精深加工以及魔芋相关产品的研发、生产和销售。公司主要产品分为魔芋粉、魔芋食品以及魔芋美妆用品三个大类，包括各种魔芋亲水胶体、魔芋膳食纤维、魔芋休闲素食以及魔芋美妆洗护用品等若干个小类，其中魔芋亲水胶体具有凝胶性、增稠性、保水性、成膜性、吸附性等多重特殊的理化特性，广泛用于食品、保健品行业和美妆洗护用品行业。 公司致力于为全球用户提供安全、天然、定制的魔芋亲水胶体应用解决方案和优质膳食纤维产品。膳食纤维是人体必需的七大营养素之一，据《魔芋学》记载，从魔芋中提取的膳食纤维（葡甘聚糖）含有对人体健康有利的生物活性物质，具有降低血脂、调节糖代谢、改善大肠功能、减肥的作用。魔芋膳食纤维可用作食品配料开发具有特殊健康效果的食品，从而满足消费者日益增长的健康需求。 （二）主要商业模式 1．盈利模式 公司为魔芋食品制造企业，其上游主要为农副产品加工业，下游为食品制造商、品牌运营商（ODM、OEM）及直接消费者。报告期内，公司采购魔芋原料粉、魔芋干片，对原材料进行精深加工并制成魔芋粉、魔芋食品和魔芋美妆用品，最终通过销售产品获取利润。 2．采购模式 公司原材料主要分为魔芋原料粉、魔芋干片等，供应商主要分为专业合作社、公司等。魔芋原材料采购具有较明显的季节性，公司每年参照当年度销售计划及生产计划制定原材料采购计划，并集中于每年9月至次年3月采购魔芋原料粉、魔芋干片等。公司通过向主要供应商出租初加工设备以及提供技术指导等方式稳定原材料供给和质量，也因此与主要供应商建立了稳定的合作关系。公司从原材料质量、交货期、价格、地理位置等多方面定期对供应商进行综合评价，以此选定合格的供应商，并严格按照验收标准对原材料进行检验。 3．生产模式 公司采用“以销定产”为主的模式来组织生产，魔芋食品、魔芋美妆用品分为自有品牌生产和受托生产两种模式。 （1）受托生产模式下，魔芋食品销售中心以及魔芋美妆销售中心取得订单后，生产中心按照客户确定的产品规格、数量需求、供货时间和质量要求制定相应的生产计划； （2）自有品牌生产模式下，公司根据近期实际销售状况、对未来销售情况的预计以及库存状况制定相应的生产计划。 生产计划下达后，车间领取所需物料并按产品质量标准进行生产，经质量安全中心检测合格后入库。 4．销售模式 公司既存在内销也存在外销。公司内外销客户主要为大中型食品制造企业，其中内销客户主要通过参加或承办食品展会、B2B类网站发布、搜索引擎投放以及行业专业平台广告等形式开发，签订合同订单后依据客户需求生产、供货。外销客户主要通过行业展会等形式开发，签订合同订单后依据客户需求生产、供货。 5．研发模式 公司高度重视研发，采取自主研发和合作研发相结合的模式进行产品研发和技术革新，深度开发魔芋特性，不断丰富产品类别。公司针对新产品开发及产品工艺优化进行了大量研发投入，先后被各级主管部门评定为“湖北省食品胶体工程技术研究中心”“湖北省认定企业技术中心”“魔芋葡甘聚糖深 加工及综合利用湖北省工程研究中心”。除自主研发外，本着优势互补的原则，公司多年来与上海交通大学、华中农业大学、武汉理工大学、湖北工业大学、三峡大学、湖北省农业科学院等高校和研发机构建立了良好的研发合作关系。 报告期内，公司与上海君石生命科学研究院、武汉轻工大学建立了研发合作关系。 三、公司关键资源 公司生产过程中主要上述产品使用了12项关键技术。截至报告期末，公司共取得81项专利，其中发明专利27项，实用新型43项，外观设计11项。公司先后被工业和信息化部认定为“第二批专精特新‘小巨人’企业”,被农业农村部等7部委联合认定为“农业产业化国家重点龙头企业”,被湖北省经济和信息化厅认定为“湖北省支柱产业细分领域隐形冠军示范企业”。在聚焦主业的同时，公司积极参与行业标准制定工作，公司是原农业部《魔芋粉》（NY/T494-2010）和《食品安全地方标准魔芋膳食纤维》（DBS42/007-2021）的起草单位之一，实际控制人吴平是上述两个产品标准主要起草人。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 1、主要经济指标完成情况 报告期内，公司营业收入较上年同期增长7.03%，主要原因：一是按产品分类分析，因魔芋粉和魔芋食品销售数量较上年同期增长，魔芋美妆用品和其他较上年同期下降所致。二是按销售区域分类分析，因内销收入较上年同期增长，海外通货膨胀，市场需求不足，订单减少，外销收入较上年同期下降所致。三是按量价变动分析，因市场竞争影响，主要产品魔芋粉和魔芋食品销售数量较上年同期增长，销售价格较上年同期下降，造成整体销售收入增长，净利润下降。 报告期末，公司总资产641,885,921.84元，同比增长17.26%，归属于母公司所有者权益合计566,054,357.30元，同比增长49.37%，主要原因系公司在北