监听则明：金融业监管数据处罚分析及洞察建议

金融业监管 “监 ”听则明 麦好在种，秋好在管 毕马威金融数字化赋能咨询2024年2月 2023年，人民银行及国家金融监督管理总局（以下简称“金融监管总局”）向银行、保险、证券等金融机构共开出罚单2791张，处罚金94.10亿元，较2022年上涨约804.81%，涉及770家法人。 近三年监管处罚机构总览表 36.29%51.56 1235.75% 33.13%42.54 550.46% 【1】本报告统计的时间均为罚单发布时间，非罚单出具时间。本刊数据来源于人民银行和国家金融监督管理总局官方网站公开发布的处罚信息，毕马威通过对处罚信息内容开展“关键词”分析，整理形成本刊编写的数据基础。 【2】参考人民银行发布的《金融机构编码规范》、国家金融监督管理总局于2021年10月15日发布的银行业金融机构法人监管责任单位名单及保险机构法人监管责任单位名单以及行业通用表达，我们将金融机构分为12大类，依次为银行、保险、证券、资产管理公司、信托公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、汽车金融公司、消费金融公司、贷款公司、非银行支付机构及其他。 【3】本文罚款金额根据统计单位进行四舍五入的处理；在单一罚单涵盖多项处罚事由且无法对罚金进行明确区分时，本文将罚单整体罚款金额纳入统计。 【4】指单一法人机构，例如，银行的总行、分行、支行作为同一机构纳入统计。 2023年，农村商业银行处罚法人数量最多为259家，较2022年上涨37.04%，理财公司、保险资产管理公司为近三年首次处罚。 按处罚法人数量——前10大法人机构类别 2023年，财险公司罚单数量最高为424张，较2022年上涨36.77%，罚单数量较2022年涨幅最高为健康险公司，较2022年上涨300%。 按罚单数量——前10大法人机构类别 2023年，非银行支付机构处罚金金额最高为73.6亿元，较2022年上涨8962.28%。 按罚金金额——前10大法人机构类别 山东、河南、浙江、福建、安徽等地被处罚的金融机构最多，其中山东地区为99家数量最高，较2022年上涨80%。 按处罚法人数量——前10大处罚地域 山东、河南、福建、浙江、新疆等地收到罚单数量最多，其中山东地区为141张，较2022年上涨116.92%，新疆、西藏、内蒙等偏远地区的涨幅也较高。 按罚单数量——前10大处罚地域 处罚地域 2023年处罚单数量（张） 从罚单金额上看，总部最多为82.88亿元，较2022年上涨8833.03%，主要为处罚某非银行支付机构相关罚单；重庆处罚金额也过亿，涨幅154%。 按罚金金额——前10大处罚地域 2023年，因数据质量处罚法人数量最高，为604家，罚单数量最多，为1253张，因数据合规罚金金额最高，约50.39亿元。 2023年，银行、保险业处罚原因以数据质量为主，共处罚机构574家，涉及罚单1223张，罚金金额15.32亿元，非银行支付机构处罚原因以数据质量、数据合规、未按规定报送、未按规定披露信息为主。 机构数量（家） 罚单数量（张） 罚金金额（亿元） 2023年，人民银行及金融监管总局向银行、保险、证券等金融机构相关责任人员共开出罚单1570张，处罚金6850.41万元，涉及1981人，较2022年上涨约37.19%。 通过近三年个人罚单的趋势能看出，从金融机构高级管理层到具体数据问题事项的经办人员均将被逐层进行问责，强调机构内部问责到岗、到人。 近三年监管处罚个人总览表 53.44%1107.51 431.89%4036.60 49.75%1227.01 28.96%5623.40 金融机构监管数据治理面临着严峻的挑战 从2023全年监管处罚及行业难点来看，金融监管机构对数据的要求发展可以总结为以下四个主要方面： 从汇总指标报送到指标和明细报送并重 汇总指标和明细数据的总分核对和跨期校验更加严格 对交易数据有更严格的穿透要求 监管数据合规与业务合规融为一体 金融机构监管数据治理普遍存在以下问题，面临较高的处罚风险： 业务或系统变化可能对监管数据造成较大影响 监管数据用数模式单一 数据问题解决方案落地难 监管数据自身复杂度高 各体系监管报送已成形，跨体系数据一致性难以保障 按业务要求规则在系统取数难 监管数据质量监控滞后 机构内监管统计口径加工复杂 数据问题解决方案设计难 跨系统和跨部门的数据质量问题，难以定位根因 监管数据质量提升难 金融机构应对复杂、变化、趋严的监管数据治理要求，可以考虑按以下“三步法”进行内部治理水平的提升: 金融机构监管数据治理“三步法” 认责清晰口径明确链路可视跨体系一致 步骤一：通过以应用端最终的数据报送需求为切入点，梳理监管报送的报表、指标和数据，以及相应的统计口径； 步骤二：通过数据溯源，明确监管所需的源头数据并明确相应的数据采集规范和治理要求； 步骤三：建立一体化的监管数据治理体系和机制流程，实现常态化、标准化管理和动态维护。 受内容篇幅所限，本次专题报告仅针对“三步法”中的第一步“监管口径梳理”展开进行方案分析。 毕马威建议，通过以下四步骤梳理清晰的监管统计口径： 第一步：识别监管报送全流程的数据角色 第二步：梳理监管报送数据统计口径 第三步：显性化监管统计数据的加工链路 第四步：统一不同报送体系数据统计口径 第一步识别监管报送全流程的数据角色 监管数据责任体系角色 第一步是识别监管报送全流程涉及的各类报表和数据项，并明确相应的数据责任部门、岗位和人员，明确不同的角色与分工。 第二步梳理监管报送数据统计口径 通过业务口径和技术加工逻辑的梳理，明确监管统计报送口径，口径包括整体报送范围以及报表项统计规则。 监管报送范围要求本机构报送业务范围报表主管部门 监管填报要求 业务认责及口径 溯源及加工逻辑 数据项名称 数据项说明 第三步显性化监管统计数据的加工链路 记录、维护监管数据血缘，并与机构内业务管理及系统管理流程结合，在自动化系统工具的支持下，形成清晰、准确的监管数据加工链路，可有效应对监管要求及机构内部变化对监管统计带来的影响，为数据质量问题根因分析、监管统计合规检查提供输入。 影响监管统计的重点场景 监管新要求 新产品上线 系统优化升级 流程机制管控 自动化工具支持 第四步统一不同报送体系数据统计口径 保证同一指标在监管报送与对外披露的一致性，梳理及核对同一指标报送不同监管机构及对外披露的统计口径，制定数据质量校验规则，实时监测同一指标报送不同监管机构及对外披露的数据一致性。 口径一致总分一致跨期一致 监管统计机构 人民银行