贝因美：2023年第三季度报告（更正后）

证券简称：贝因美 公告编号：2024-025 贝因美股份有限公司 2023年第三季度报告（更正后） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况及原因： （1）预付款项期末数较期初数增长179.64%（绝对额增加17,789.53万元），主要系本期预付货款增加所致。（2）其他应收款期末数较期初数减少75.27%（绝对额减少6,708.59万元）,主要系本期应收暂付款减少所致。（3）其他非流动金融资产期末数较期初数减少58.82%（绝对额减少4,389.96万元）,主要系本期收回基金投资所致。（4）应交税费期末数较期初数减少77.92%（绝对额减少3,981.21万元），主要系本期应交增值税减少所致。（5）长期借款期末数较期初数减少32.17%（绝对额减少1,296.28万元），主要系本期归还银行长期借款所致。 （6）其他综合收益期末数较期初数增长86.02%（绝对额增加626万元），主要系受欧元及澳元汇率变动影响，期末外币报表折算差额增加所致。 2、利润表项目大幅变动情况及原因： （1）投资收益本期数较上年同期数增长138.38%（绝对额增加1,016.75万元），主要系本期基金投资产生的收益同比增加所致。 （2）公允价值变动收益本期数较上年同期数减少2243.9%（绝对额减少1,460.52万元），主要系本期基金投资收回，相应持有期间的公允价值变动收益转入投资收益所致。（3）信用减值损失本期数较上年同期数减少76.45%（绝对额减少2,474.49万元），主要系本期计提的应收账款坏账准备较上年同期减少所致。（4）资产减值损失本期数较上年同期数增加98.45%（绝对额增加1,186.28万元），主要系本期计提的存货跌价准备较上年同期增加所致。（5）资产处置收益本期数较上年同期数增长1206.26%（绝对额增加195.53万元），主要系本期固定资产处置收益较上年同期增加所致。（6）少数股东损益本期数较上年同期数增长192.26%（绝对额增加562.02万元）,主要系本期非全资子公司实现的利润较上年同期增加所致。 3、现金流量表项目大幅变动情况及原因： （1）收到的税费返还本期数较上年同期数减少99.64%（绝对额减少1,580.07万元），主要系本期收到的增值税留抵退税较上年同期减少所致。（2）收回投资收到的现金本期数较上年同期数增长1386.36%（绝对额增加1,140.63万元），主要系本期收回的基金投资较上年同期增加所致。（3）取得投资收益收到的现金本期数较上年同期数增长1479.23%（绝对额增加1,395.24万元），主要系本期收到的基金投资收益较上年同期增加所致。（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期数较上年同期数增长9,001.61%（绝对额增加1220.6万元），主要系本期处置固定资产收到的款项较上年同期增加所致。（5）投资活动现金流入小计本期数较上年同期数增长2501.33%（绝对额增加4,756.47万元），主要系本期收回的基金投资及本期处置固定资产收到的款项较上年同期增加所致。（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期数较上年同期数减少42.52%（绝对额减少3,792.42万元），主要系本期在建工程项目较上年同期减少所致。（7）投资活动现金流出小计本期数较上年同期数减少43.78%（绝对额减少3,992.42万元），主要系本期在建工程项目投入较上年同期减少所致。（8）投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长97.98%（绝对额增加8,748.89万元），主要系本期基金投资收回及处置固定资产收到的现金较上年同期增加，同时在建工程投资较上年同期减少所致。（9）收到其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数减少73.84%（绝对额减少15,601.01万元），主要系本期票据贴现收到的现金较上年同期减少所致。（10）偿还债务支付的现金本期数较上年同期数减少47.59%（绝对额减少37,456.67万元），主要系本期归还银行借款支付的现金较上年同期减少所致。（11）筹资活动现金流出小计本期数较上年同期数减少33.1%（绝对额减少37,256.91万元），主要系本期归还银行借款支付的现金较上年同期减少所致。 （12）筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长48.97%（绝对额增加14,907.19万元），主要系本期收到筹资活动现金流入同比减少幅度小于本期支付筹资活动现金流出同比减少幅度所致。 （13）现金及现金等价物净增加额本期数较上年同期数增长258.95%（绝对额增加23,103.73万元），主要系本期投资活动及筹资活动产生的现金流净额较上年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 注：公司以集中竞价交易方式累计回购股份数量20,152,268股，占公司总股本的1.87%，回购的股份存放于公司在中国登记结算有限责任公司开立的回购专用账户。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 1、2021年12月9日，公司召开第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于支持控股股东下属全资子公司发起设立产业孵化基金的议案》。根据公司母婴生态圈战略布局，为进一步加强产融结合，发挥各自优势，有效规避投资风险，公司支持贝因美集团下属子公司成立产业孵化基金。未来，当基金孵化的项目成熟，具有较好的经济效益时，公司可以本着有利于公司发展及符合全体股东，特别是中小股东利益的原则，采取包括但不限于现金、发行股票、发行可转债等方式收购基金所持有的符合公司发展战略的产业孵化项目。具体详见2021年12月10日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。截至本公告披露日，该产业基金备案手续尚未完成，公司将根据该基金所涉重大事项进展情况及时履行披露义务。 2、2022年6月24日，公司召开第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于注销北海贝因美乳品有限公司的议案》《关于注销部分营销管理公司的议案》，同意公司根据业务发展需要，注销北海贝因美乳品有限公司和贝因美营销管理有限公司下属十四家子公司。截至本公告披露日，北海贝因美乳品有限公司、湖南贝因美食品销售有限公司、广西贝因美食品销售有限公司、成都贝因美婴童食品销售有限公司、福州贝因美婴童食品销售有限公司，济南贝因美婴童食品销售有限公司、贝因美婴童食品南京销售有限公司、贵阳贝因美食品销售有限公司、广州贝因美婴童食品销售有限公司共9家已完成注销，其余子公司注销事项尚在办理中。 3、2022年9月28日，公司召开第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于注销贝因美（北海）儿童奶有限公司的议案》，同意公司根据经营管理需要，注销贝因美（北海）儿童奶有限公司。截至本公告披露日，贝因美（北海）儿童奶有限公司注销事项尚在办理中。 4、2023年1月16日，申请执行人长城国融投资管理有限公司依据北京市方圆公证处执行证书（〔2022〕京方圆执字第61号）、浙江省杭州市东方公证处执行证书（〔2022〕浙杭东证字第9992号）向杭州中院申请强制执行，执行标的为 人民币316,052,380.95元及债务利息，执行费为人民币383,452元。杭州市中级人民法院根据长城国融投资管理有限公司申请，分别于2023年2月16日、2023年2月21日冻结了贝因美集团所持有的公司53,000,000股无限售流通股，占其持有公司股份总数的26.98%。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：贝因美股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是否 贝因美股份有限公司董事会2024年1月31日