金融的未来

下一代首席会计官。 挖掘布朗和布朗金融人才的真正价值15 Introduction 持续的通货膨胀，高利率，紧张的劳动力市场。当今激烈的金融逆风促使商业领袖采取全员的态度，CFO经常掌舵。但是随着CFO扮演越来越重要的战略角色，对- 以及首席会计官（CAO）提升其角色的潜力，从数据管家到为首席执行官提供增值见解和战略指导。 可能曾经自然倾向于会计的分析问题解决者正受到科技部门和其他领域的积极追捧。背负着陈旧的技术和繁琐的流程的财务团队发现很难吸引和留住人才，特别是在调查发现，下一代将数字技术和职业发展放在首位。 “会计师天生倾向于规避风险，这就是为什么我们中的许多人仍然使用旧系统的原因。但是20年前建立的ERP或会计系统并没有发展到提供当今不断变化的环境所要求的灵活性和即时信息和数据分析。 然而，在传统会计团队忙于与自己的逆风作斗争的时候，CAO的形象出现了，即令人震惊的人才危机，监管复杂性的提高以及过时的数据管理流程，这些流程根本无法跟上现代业务数据的数量和速度。 菲利帕·劳伦斯副总裁兼CAO，工作日 虽然人才困境在大流行期间影响了几乎所有职业，但会计工作队伍多年来一直在减少。根据美国注册会计师协会(AICPA)的数据，大约75%的注册会计师在2020年达到了退休年龄。而且几乎没有足够的新面孔来取代他们。美国的数量AICPA的一份报告发现，2012年至2020年期间，会计专业毕业生下降了8%，而参加注册会计师考试的毕业生人数锐减超过同期的四分之一。 因此，毫不奇怪，根据毕马威（KPMG）2023年的调查，超过一半（51％）的C级高管认为过多的人工活动是会计和财务职能中最大的挑战。 一些CAO已经找到了在这些逆风中推动其组织向前发展的方法。这些CAO通过增强AI和机器学习（ML）的云原生平台提供了必要的工具来深入研究数据，连接点以了解推动盈利的因素，并为C套件提供决策准备见解。他们还使用技术来制作他们拥有的大部分人才并吸引他们所需的技能，大大减少非战略性工作，自动化纠错和异常检测，并使会计团队能够专注于持续的分析和行动。 为了实现这一崇高使命，CAO必须有一个数据战略-这是许多组织可能没有考虑的。事实上，哈佛商业评论分析服务和Worday最近进行的一项调查显示，只有14%的金融领导者对他们数据的完整性完全有信心。进一步强调了对可信数据来源的迫切需要的是，88%的金融领导者表示，在金融领域培养数据驱动的文化对未来的业绩至关重要。 那么，组织从哪里开始？它始于启用新的工作方式，拥抱创新，并利用旨在适应变化的技术。以下五个优先事项将使CAO成为战略领导者，并帮助他们推动整个组织的转型。 毕马威会计师事务所负责人JoeArena说：“CAO面临的最大挑战之一是寻找和留住不仅在会计方面表现出色，而且精通数据分析以及使用预测工具和技术的人才。”使我们的团队能够发展这些技能并应用这些工具和技术。“ 毕马威的调查发现，近一半（49％）的高管表示，CAO需要进一步发展数据和分析技能，才能成为成功的业务合作伙伴。人工智能和自动化使会计团队能够摆脱财务报告期间的束缚，并进行更多的战略和分析工作。 30% 根据2022年的一份报告，金融领导人表示，发展和提升金融员工技能的工具是数字金融转型的最大好处工作日调查。 1 采取变革心态。 变化伴随着风险。变化越大，风险就越大。这就是为什么许多CAO更喜欢分阶段进行转型的原因。但是现在时间至关重要。在当前经济不确定性和技术颠覆的背景下，会计团队正在迅速达到一个临界点-落后比向前跳跃更大的风险。 这种运营模式必须适应客户和市场需求，这需要IT、会计和财务规划与分析(FP&A)之间的协作。考虑开发新的软件。IT负责开发产品，会计负责跟踪开发成本，FP＆A必须对项目销售进行评估。为了尽可能高效地工作，每个团队都需要使用准确、最新的数据。 “作为人类，我们是习惯的生物，”保险中介Brown&Brown的首席会计官兼公司总监MichaelConway说，“我们很自然地可以保持一致并遵循常规，但是当你拥抱变化时，你就有机会做出你想看到的变化，这真的很令人兴奋。” 创建这些互连需要工作-但也可以提高生产率，成本效益和对信息的访问。Worday的研究发现，IT和财务团队高度一致的公司制定数字化转型计划的可能性是那些从未或很少一致的公司的两倍。有了正确的前景，CAO有机会从根本上重塑会计职能，提升其对业务的战略贡献，并为不断变化的世界提供组织的未来保障。 据毕马威(KPMG)称，近四分之三的CAO现在积极缓解通胀对企业的影响，大约三分之二的CAO负责分析较高借贷成本对企业的影响。从分析和纠正合同到通知各种业务职能的招聘计划，CAO现在承担的任务远远超出了传统的会计职权范围。但是，当这些新任务堆积在过时的流程执行的日常活动之上时，它们几乎是不可能解决的。和系统。 “每当出现经济逆风或破坏市场稳定的事情时，人们都会退后一步。有些人会暂停或推迟他们的技术投资，”Arena说。“但许多人追求转型，尽管-或者可能是因为-中断。根据技术的不同，毫无疑问，投资于转型可能是战略性的。” 技术是转型的基石，但它只是其中的一部分。为了使当今的CAO与业务合作并推动适应性和持续创新，他们需要转变为转型思维，将变革视为机遇。然后，他们必须使用开放和敏捷的运营模型来支持它，该模型打破了孤岛并帮助团队更有效地工作。 2 重新构想您的数据管理。 CAO是财务数据的保管者。他们分析，验证和报告关键指标，不断评估组织的财务健康状况。通过掌握脉搏，他们可以帮助执行团队做出更强大，更快速的业务决策。 现在，首席执行官正在从会计中寻求更多。实际上，83％的高管希望CAO从财务和会计数据中提供分析见解。但是，根据毕马威会计师事务所的数据，近一半（49％）的人表示这是CAO不足的领域。 数字成熟度的缺乏对组织来说可能是一个巨大的障碍，影响了在当今动荡的环境中至关重要的“财务就绪”数据的近乎实时的洞察力。不一致和不同的数据源需要过度的协调，这是阻碍CAO的最大障碍之一。 “我们认为我们是对的，他们认为他们是对的，”劳伦斯说。“与此同时，首席财务官正在等待数字。” 3 解锁智能自动化的价值。 随着生成AI席卷全球，CAO开始看到先进技术在帮助他们提升会计角色方面所扮演的角色。毕马威表示，超过一半（51％）的CAO希望使用基于云的技术来自动化平凡的任务。 以AI和ML为核心的企业管理系统可帮助会计团队每天管理更长的职责列表。例如，自动化可用于启动文档创建和工作流程，为异常活动创建警报，并提供说明建议，以及提供完整的审计跟踪。 许多CAO一直在等待这一刻-当技术最终可以达到它所希望的期望时。减少手动工作和进一步简化流程已经是首要任务，并且我们看到会计团队经常考虑诸如机器人流程自动化之类的技术来提高生产率。 尽管大多数CAO认为流程改进和自动化支持工具具有巨大价值，但只有大约一半的人正在使用它们。这意味着许多组织将在不久的将来尝试这些技术。那些成功利用AI和ML的人有机会加速创新，并帮助组织采用变革性的工作方式。 “人工智能和机器学习正在从根本上改变我们的职业，”劳伦斯说。“我们需要让他们成为团队的一部分。不是竞争，而是帮助我们到达我们需要的地方。” “这是一个令人着迷的职业，”Lawrence说，“如果你让人工智能和机器学习做所有平凡的事情，你就会进入分析，支持业务，并做出改变。” 4 整个企业的数据民主化。 每个会计师都可以而且应该成为分析师，并帮助优化财务团队的各个方面，并提高其他业务的财务敏锐度和问责制。但是，当所有数据请求都通过IT时，技术团队很快就会被淹没。战略IT计划通常会被劳动密集型的报告请求所淘汰，而会计却在等待关键信息。正如Arena指出的那样，“为了成功利用数据，我们必须有权访问数据。” “我认为这种转变绝对发生在现在的技术领域：我如何使我的员工受益并释放他们的潜力？”布朗和布朗的康威说。 劳伦斯说，实时，企业范围内的统一数据不仅是会计团队的胜利；每个人都可以使用它-没有必要的摩擦，沮丧或对控制的烦恼。基于角色的用户访问和始终在线的审计跟踪意味着整个公司的员工都可以访问他们所需的信息和见解，并以最符合他们需求的形式呈现。 “它总是正确的数据，而且总是准确和最新的，”Lawrence说。``我们拥有这种非常灵活的数据模型，能够为我们提供想要的任何东西 报告，同时允许包括IT在内的团队专注于更具战略性的项目。 数据断开。 根据毕马威的“2023年金融未来”报告，只有40％的财务和运营领导者表示，他们对比较和合并多个业务功能的数据以获取见解的能力感到非常满意。 分析财务报表比率并更好地了解业务驱动因素。 直观的数据可视化工具还可以使团队能够识别趋势，风险和机会-无论他们是否具有编写SQL查询所需的技术技能。考虑到三分之二的CAO报告其团队内部的数据和分析技能存在差距，从而使数据分析更容易获得和直觉可以产生重大影响。 5 通过敏捷性建立业务弹性。 适应不断变化的客户或法规要求既费时又费钱。但是，当公司不能迅速应对变化时，它可能会影响客户满意度，并威胁关键的合规性和业务绩效。 “突然之间，世界可能会转向并要求CAO提高我们管理流动性和营运资本的节奏，”Arena说。“所以这始终是一种演变。” 随着对敏捷性和适应性的期望增加，脆弱的系统和严格的流程引入了一种新型的风险。现代化系统，流程和工作流程必须成为每个CAO未来风险缓解策略的一部分。 基于云的系统可以帮助组织轻松适应市场的重大变化，而不会破坏内部控制。统一而灵活的 解决方案有助于CAO引入更简单的工作方式，同时在不可预测的时间内为他们提供更大的监督和灵活性。可配置的工作流程有助于使敏捷性成为可能，通过集中控制，他们可以跟踪和记录发生的变化，因此左手总是知道右手在做什么。 即使面对快速变化的业务需求-例如并购活动，市场扩张或新产品线-CAO也准备适应并提供指导，以帮助推动新目标的前进。 “适应性技术使财务团队能够创建一个新的维度，Lawrence说：“您能够快速轻松地识别高层甚至还没有想到的问题，现在您已经获得了灵活性和实时见解，可以成为出色的业务合作伙伴。” 会计救援。 CAO面临着棘手的挑战：出于必要而被要求做更多的事情转向更智能的技术和简化的数据系统可以帮助会计团队平衡他们的资源，专注于更有意义的、有影响力的工作。 例如，嵌入式AI可以使工作更有意义，并使人们能够增加更多价值。通过简化而不妥协，CAO可以吸引下一代人才，改变他们的数据管理方法，并帮助他们的组织变得更有利可图和更可持续。 “自从我开始从事会计工作以来，我就觉得必须有一种更好的方法，而不是在调和数字之类的事情上浪费太多人才，时间和智力，但是技术却落后了，”劳伦斯说。“快进到现在，技术绝对可用。它从根本上改变了我们的职业，现在是我们适应这种变化的时候了。” 追求零日收盘。 WorkdayCAOPhilippaLawrence谈论零日收盘，为什么重要，并为其他致力于实时数据的CAO提供建议。 “零日收盘”到底是什么意思？ 实时数据如何帮助CAO管理风险？ 当您查看帐户时，您希望它处于一定水平。所以，举个例子，如果你看旅游和娱乐，你看到它每月10,000美元的水平-然后突然你看到它是50万美元。你说，“这里到底发生了什么？”我们有一个系统，可以识别哪里有异常或哪里有看起来很时髦的东西，我们会把它带给负责该领域的会计师。因此，您可以立即解决它，并且不会被拖走。有时候，这很简单，就像有人输入了错误的外汇汇率一样，翻译使它变成了50万美元而不是10,000美元。因此，您可以在季度结束的时间紧缩之前使用它。 这个想法是，在任何时候，无论是在月初还是在月初，您都会立即知道自己的位置。就像圣杯一样。您可以要求的最好的事情是即时，高质量的信息。 当我们考虑将数据管理置于会计手中时，集成第三方数据并在该数据上自动