风险与合规杂志 ： 有效的举报人计划及其对道德 ， 文化和行为的影响

R&C风险与信赖complOCT - DEC 2017内部 iSSue:FEATURE品牌维修 ： 从公司回收专家论坛用有效的内部政策保护商业秘密热主题股东权益全球化&风险 &RC合规性有效的 Whistleblower 计划及其对道德 ， 文化和行为的影响重印自:风险与合规性杂志OCT - DEC 2017 年问题访问网站以索取完整的电子杂志的免费副本由 Financier Worldwide Ltd riskandcompliance @ fi nancierworldwide. com 发布© 2017 Financier Worldwide Ltd. 保留所有权利。R E P R I N T 2风险与合规性Oct - Dec 2017&风险 &RC合规性 iskandcompliancemagazine. com风险与合规性10 月至 12 月20173MINI - ROUNDTABLEMINI - ROUNDTABLE有效的 Whistleblower 计划及其对道德 ， 文化和行为的影响风险与合规性10 月至 12 月20173 4风险与合规性Oct - Dec 2017有效的 Whistleblower 程序及其影响...MINI - ROUNDTABLE专家小组Omar Qureshi合作伙伴 CMST: + 44 (0) 20 7367 2573E: omar. qur eshi @ cms - cmck. comPatricia Harned 博士首席执行官 fi cer道德与合规倡议 (ECI) T: + 1 (571) 480 4422E: pat @ ethics. org马丁 · 斯通董事总经理 EMEA Nardello & Co.T: + 44 (0) 20 7079 5900E: mstone @ nardelloandco. comCarrie Penman首席合规部 fi cer 兼咨询服务高级副总裁NAVEX GlobalT: + 1 (971) 250 4100E: cpenman @ navexglobal. com路易斯 · 科尔斯特副总裁 ， 首席道德与合规部 - 拉丁美洲和非洲沃尔玛国际公司T: + 1 (479) 268 8634E: luis. kolster @ walmart. comOmar Qureshi是伦敦 CMS 争议小组的合伙人。他为客户提供有关公司调查的建议 ，合规和商业纠纷，通常涉及欺诈、洗钱和腐败的指控。他还协助客户处理当局和多边开发银行的调查和谈判决议。他目前的案件包括根据《贿赂法》在刑事诉讼中为公司辩护，并调查与上市公司有关的内幕交易的指控。Patricia Harned 博士is chief executive of fi cer of the Ethics & Compliance Initiative (ECI). Dr. Harned oversees all of ECI ’ s strategy and operations and also directed reach efforts to policities and federal enforcement agencies in Washington, DC. Additionally,Harned 博士经常作为工作场所道德 ， 公司治理和全球诚信方面的专家进行演讲和写作 ， 以及就在组织活动中建立道德文化和促进诚信的有效途径向高级领导人提供建议。马丁 · 斯通他是一位经验丰富的调查员、政治分析家、作家和阿拉伯语演讲者。斯通先生指导公司在欧洲和中东的反腐败、尽职调查和资产搜索项目。他还拥有超过 20 年的专业知识，管理复杂的多辖区调查，并为法律公司，金融公司和公司进行政治和国家风险分析。Carrie Penman是 NAVEX 全球首席合规官和咨询服务高级副总裁。自 2003 年以来，她一直在 NAVEX Global 工作，担任道德与合规协会 （ ECOA ） 副主任四年。彭曼女士是美国最早的 fi 师之一。她是一位科学家，在西屋电气公司开发并指导了第一个公司范围内的全球道德计划。路易斯 · 科尔斯特is the chief ethics & compliance of fi cer for Latin America and Africa for Walmart International. In his role, he leads the implementation and execution of Walmart ’ s ethics & compliance program, including anti - corruption, ethics and在加入沃尔玛之前 ， Kolster 先生在斯伦贝谢工作了 12 年 ， 斯伦贝谢是为石油和天然气行业客户提供技术和服务的领先供应商。 风险与合规性10 月至 12 月20175有效的 Whistleblower 程序及其影响...MINI - ROUNDTABLER & C ： 你能提供一个见解 ， 说明为什么公司将举报人计划作为公司治理工作的一部分很重要 ？ 它是否成为促进良好道德、文化和行为的关键部分 ？库雷希:举报人计划是最佳实践 ， 监管机构希望公司拥有该计划。此外 ， 通过向员工提供明确的机制和安全港的承诺 ， 鼓励员工在向监管机构或新闻界提出内部问题 ， 符合公司的利益。这是全面合规计划的重要组成部分。受过培训以发现问题并鼓励成为公司的眼睛和耳朵的员工提供的情报 ， 使董事会能够在问题升级或转变为外部调查之前的早期阶段解决内部问题 ， 并填补公司合规计划中可能存在的空白。石料:建立运作良好的举报人程序对于创建所提出问题的记录和组织的流程至关重要让律师和合规团队以及内部或外部调查人员参与 ， 以确定事实 ， 并了解问题的严重性。一旦事实收集过程完成 ， 外部律师还可以帮助提供有关如何回应的建议。没有适当的程序 ，组织通常没有熟悉处理举报人问题的内部资源。那些做出回应的人往往没有接受过应对投诉、管理和调查投诉的培训 ， 特别是在问题涉及欺诈或腐败指控的情况下 ， 以及有效解决提出的问题。彭曼:举报人计划不再只是有效公司治理的最佳实践 ， 而是一种标准实践。最终 ， 您的举报人计划是记者在将组织外的问题提交给监管机构或律师之前的最后一次内部停留。除了保护组织免受外部报告的财务和声誉成本外 ， 有效的举报人计划还鼓励和培养真正的 “说话 ” 文化。They provide a con fi dential place for employees to clarify policy or discuss concerns. This gives compliance professionals a chance to provide guidance before a boor decision is made. With a healthy speak - up culture, a which firbepl在组织内部渗透的问题领域。Kolster:在公司中促进道德文化需要实施一项计划 6风险与合规性Oct - Dec 2017有效的 Whistleblower 程序及其影响...MINI - ROUNDTABLE有几个关键要素。其中一些要素包括 ： 清晰，简单和广泛传达的公司价值观，政策和程序; 在组织的各个层面宣传正确的信息，并为员工提供适当的培训 ，供应商和合作伙伴，以设定明确的期望 ； 建立一个独立的团队进行调查 ； 在违反法律或公司政策和程序的情况下，应用一致的纪律 ； 并建立适当的渠道来报告任何不当行为。公司的举报人计划在确保记者感到自己可以举报不当行为而不必担心报复方面起着关键作用。公司的道德计划依赖于其员工信任这一过程 ， 他们报告的问题将被调查 ， 并且公司将在组织的所有级别应用适当的纪律。Harned:组织面临的最大风险是环境的延续 ， 在这种环境中 ， 员工不会挺身而出 ， 让管理层意识到正在采取的不法行为地点。员工通常会意识到何时发生违规行为 ， 但如果他们会犹豫是否要报告不要因为这样做而感到受到鼓励和保护。如果员工要举报 ， 举报人计划至关重要。一个好的计划包括一个精心发布的 “帮助热线 ” ， 为管理人员提供充分的培训 ， 以接受和回应reports, systems for fair and timely investigations and protection against retalitation for employees who reports. Taken together, these efforts help to build组织中的 “大声疾呼文化 ” ， 这是促进良好道德和行为的核心部分。R & C ： 近年来 ， 报告不当行为的员工数量在多大程度上有所上升 ？ 这对我们今天的企业文化有什么启示 ？石料:2016 年美国证券交易委员会 （ SEC ） 对举报人的货币奖励高于前几年的总和。同样，美国国税局的奖励在 2016 年大幅增加。许多国家的主管部门，例如英国的金融行为监管局 （ FCA ），正在越来越多地规范和执行合规义务。在美国和其他国家的监管活动中，奖励的增加清楚地表明了有效的内部合规计划以及公司如何应对投诉的重要性。举报人向监管机构提供的信息和援助对执法举措产生了重大影响。对于组织而言，如果合规计划存在系统性弱点，则从系统本身获得的数据也可以是预警系统。 有效的 Whistleblower 程序及其影响...MINI - ROUNDTABLE风险与合规性10 月至 12 月20177彭曼:在全球范围内 ， 报告率在过去五年到七年里一直在稳步上升。在 EMEA 和亚太地区 ， 内部报告从 2015 年到 2016 年翻了一番 ， 建立根据我们的《 2017 年全球 EMEA 和 APAC 举报人热线基准报告》 ， 新的中位数为每 100 名员工 0.4 份报告。虽然这是一个显著的增长 ， 但仍远低于全球每 100 名员工 1.4 份报告的中位数。然而 ， 这一增长表明 EMEA 和 APAC 基于组织可能会继续看到类似于我们在全球范围内看到的报告量的增加。内部和外部因素都将继续影响 EMEA 和 APAC 的报告率和企业文化。Kolster:如果员工做错了事情 ， 无论是非法还是不道德 ， 公司都希望通过自己的内部发现渠道。这允许组织进行内部调查并采取适当的补救措施，包括实施额外的控制措施以防止未来的不当行为。这样做可以促进良好的道德和积极的企业文化。在过去的几年中，许多公司加强了内部道德程序。因此，这些公司鼓励员工通过内部举报不当行为。channels. It is dif fi cult to generalise whether there has been an uptick in the number of employees blowing the whitle because the number may vary,取决于公司 ， 行业和文化。《多德 - 弗兰克法案》加强了法律框架在美国 ， 在某些情况下为举报人提供激励措施。Harned:在美国 ， 员工报告随着时间的推移而增加。但也有报复那些向管理层提出担忧的员工。好消息是 ， 报告增加了 ， 因为经理们在鼓励报告方面做得更好 ， 道德文化也因此得到了加强。在有强大文化的地方 ， 员工更有可能感到安全 ， 引发担忧。坏消息“员工通常会意识到侵权行为发生 ， 但如果他们不感到受到鼓励和保护 ， 他们将犹豫不决。 "Patricia Harned 博士,道德与合规倡议 (ECI) 有效的 Whistleblower 程序及其影响...MINI - ROUNDTABLE8风险与合规性Oct - Dec 2017是报复和报告倾向于一起上升和下降。这就是为什么我们也看到了关于