锦旅Ｂ股：锦旅B股2023年第三季度报告

证券简称：锦旅B股 上海锦江国际旅游股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人沙德银、主管会计工作负责人王琦及会计机构负责人（会计主管人员）陈炫兆保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 1、2023年1月至9月主要业务板块营业收入与上年同期对比表 资产负债项目变化的原因说明： (1)应收账款 本期末90,388,597.85元，上期末64,705,719.78元，上升39.69%，主要是旅游业务恢复较好，应收客户款项增加所致。(2)预付款项 本期末128,939,809.40元，上期末14,334,831.76元，上升799.49%，主要是旅游业务恢复、预付供应商款项增加所致。(3)其他应收款 本期末17,618,839.86元，上期末3,684,804.96元，上升378.15%，主要是旅游业务恢复，业务周转金增加所致。 (4)其他流动资产 本期末1,043,316.15元，上期末118,313.51元，上升781.82%，主要是本期待抵扣进项税增加所致。(5)在建工程 本期末4,267,865.21元，上期末3,047,480.22元，上升40.05%，主要是业务系统开发投入增加所致。 (6)使用权资产 本期末6,774,825.90元，上期末95,935.27元，上升6,961.87%，主要是本期新签定办公场所租赁合同所致。 (7)长期待摊费用 本期末712,585.25元，上期末1,407,892.25元，下降49.39%，主要是云桌面服务费摊销所致。 (8)递延所得税资产 本期末0.00元，上期末6,279,848.38元，减少6,279,848.38元，主要是其他权益工具投资公允价值上升，计提的递延所得税负债与递延所得税资产互抵所致。 （9）应付账款 本期末87,340,508.70元，上期末49,723,505.32元，上升75.65%，主要是旅游业务恢复较好，应付供应商款项增加所致。 (10)合同负债 本期末161,717,583.07元，上期末83,099,471.38元，上升94.61%，主要是旅游业务恢复，预收客户款项增加所致。 (11)应交税费 本期末12,135,931.58元，上期末4,860,192.89元，上升149.70%，主要是旅游业务恢复，业务增加所致。(12)其他应付款 本期末19,552,134.95元，上期末34,570,117.17元，下降43.44%，主要是经营性往来归还 所致。 (13)租赁负债 本期末6,446,497.29元，上期末0.00元，增加6,446,497.29元，主要是本期新签定办公场所租赁合同所致。 (14)递延所得税负债 本期末19,648,568.73元，上期末0.00元，增加19,648,568.73元，主要是本期其他权益工具投资公允价值上升，计提的递延所得税负债增加所致。 (15)其他综合收益 本期末79,247,870.60元，上期末-5,787,095.44元，收益增加85,034,966.04元，主要是其他权益工具投资公允价值变动增加所致。 单位:元币种:人民币 利润表项目变化的原因说明: （1）营业收入 本期391,885,715.33元，上年同期108,610,204.74元，增加260.82%，主要是本期旅游业务恢复所致。 （2）营业成本 本期340,366,942.56元，上年同期89,329,856.38元，增加281.02%，主要是本期旅游业务恢复所致。 （3）税金及附加 本期2,707,737.57元，上年同期1,849,392.31元，增加46.41%，主要是本期旅游业务恢复所致。（4）财务费用 本期533,449.49元，上年同期-1,837,226.54元，同比增加2,370,676.03元，主要是本期利息收入减少所致。 （5）其他收益 本期3,391,196.72元，上年同期1,248,245.74元，增加171.68%，主要是本期政府补助增加所致。 （6）营业外收入 本期71,051.73元，上年同期7,874.46元，增加802.31%，主要是本期清理长期无需支付的款项结转所致。 （7）营业外支出 本期68,463.60元，上年同期49,000.00元，增加39.72%，主要是处置非流动资产所致。（8）所得税费用 本期22,730.98元，上年同期353,017.03元，下降93.56%，主要是上年同期有以前年度汇算清缴差异调整，本期无此影响因素所致。 5、以公允价值计量的金融资产 6、其他说明 截止报告期末，本公司通过关联方锦江国际集团财务有限责任公司向控股子公司及联营企业提供委托贷款余额为22,762.15万元人民币。报告期内，发生的关联交易金额（手续费）合计0.00万元人民币。 二、股东信息 (四)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息□适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023年9月30日 编制单位:上海锦江国际旅游股份有限公司 公司负责人：沙德银主管会计工作负责人：王琦会计机构负责人：陈炫兆 合并利润表 2023年1—9月 编制单位：上海锦江国际旅游股份有限公司 公司负责人：沙德银主管会计工作负责人：王琦会计机构负责人：陈炫兆 合并现金流量表 2023年1—9月 编制单位：上海锦江国际旅游股份有限公司 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告。 上海锦江国际旅游股份有限公司董事会2023年10月30日