哈投股份：哈投股份2023年第三季度报告

公告编号：临2023-040 证券简称：哈投股份 哈尔滨哈投投资股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 追溯调整或重述的原因说明公司于2023年5月完成收购公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司持有的哈尔滨正业热电有限责任公司100%股权（详见公司于2023年4月26日 披露的临2023-016号公告），本报告期财务报表编制将正业热电纳入同一控制下企业合并范围，财务报表列报均含正业热电财务报表数据，并对期初和同期数据进行调整。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 本报告期，江海证券实现营业总收入24,261.39万元，实现归属于上市公司股东的净利润-763.59万元； 年初至本报告期末，江海证券实现营业总收入78,192.99万元，实现归属于上市公司股东的净利润3,049.90万元。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息√适用□不适用 （1）委托贷款情况 （2）担保情况 （3）会计政策变更 2022年12月13日财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”本公司自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容本公司自公布之日起施行。 本公司执行上述准则并按准则要求进行会计报表披露，对因适用该准则的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对2023年年初财务报表项目进行调整。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。具体影响见本报告“四、季度财务报表”之“2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表”部分。 四、季度财务报表 (一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年9月30日 编制单位:哈尔滨哈投投资股份有限公司 公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军 合并利润表 2023年1—9月 编制单位：哈尔滨哈投投资股份有限公司 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-6,225,508.34元,上期被合并方实现的净利润为：-444,608.22元。 公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军 合并现金流量表 2023年1—9月 编制单位：哈尔滨哈投投资股份有限公司 公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军 母公司资产负债表 2023年9月30日 公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军 母公司利润表 2023年1—9月 公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军 母公司现金流量表 2023年1—9月 编制单位：哈尔滨哈投投资股份有限公司 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表√适用□不适用 母公司资产负债表 特此公告。 哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会2023年10月25日