复洁环保：2023年第三季度报告

证券简称：复洁环保 上海复洁环保科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 追溯调整或重述的原因说明 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号，以下简称“解释第16号”），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”等会计处理问题进行了规范说明。根据准则解释第16号的要求，结合自身实际情况，公司于2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定。并对前期会计处理进行追溯调整。本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更。公司自2023年1月1日开始执行上述规定，根据衔接规定，需对期初数据进行追溯调整。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 （一）公司本季度、前三季度营业收入同比下降情况及原因公司本季度营业收入5,020.68万元，去年同期营业收入22,781.37万元，同比下降77.96%； 公司前三季度营业收入35,059.44万元，同比下降28.57%，主要原因如下： 1、去年同期营业收入创历史新高 （1）竹园污水处理厂四期工程污泥脱水干化项目去年同期实现营业收入10,608万元，本季度该项目实现收入469万元。截至本季度末，该项目已完成设备供货、调试及性能测试，正在推动项目的整体移交和竣工验收； （2）老港暂存污泥处理服务项目上年同期实现营业收入9,873万元，本季度该项目实现收入0元。该项目已于本年度第一季度全部完成。 2、本季度受部分项目实施、验收进度影响，收入确认进度不达预期。 3、本季度受公司重点项目招标进度延期的影响，新签订单不达预期。 综合上述，是导致公司本季度、前三季度营业收入同比下降幅度较大的主要原因。 （二）公司本季度亏损情况及原因 公司本季度归属于上市公司股东的净利润为-2,423.13万元，同比下降162.63%；公司前三季度归属于上市公司股东的净利润为2,293.80万元，同比下降67.28%。公司本季度亏损的原因主要系公司本季度计提应收账款坏账准备金额较大。 截至2023年9月30日，公司应收账款账面余额为19,264.61万元，坏账准备为7,105.33万元，账面价值为12,159.28万元。其中，本季度计提信用减值损失2,429.26万元，主要系上海泰和污水处理厂污泥脱水干化项目的应收账款账龄由2-3年滚动至3年以上，坏账计提比例由30%变为100%。 上海泰和污水处理厂污泥脱水干化项目属于政府投资建设的市政项目，市政项目审价周期普遍较长，自2022年以来受到政府财政状况收紧的不利影响，收款进度滞后，导致公司应收账款账龄增加。该项目是上海市重大工程项目，业主方为上海城投水务（集团）有限公司，信誉水平和偿债能力较好，且项目执行情况良好，综合上述情况，公司评估发生坏账的可能性较低。 （三）业绩下滑风险及应对措施 公司主要客户为行业内大型国企、上市公司以及龙头民营企业，最终用户主要为以水务公司为代表的地方国有企业。受宏观政策影响，2022年、2023年地方政府财政压力较大，资金面较为紧张，导致公司应收账款回款周期加长，且部分重点项目招标进度延期，对公司业绩有所影响。 长期来看，随着经济社会全面恢复常态化运行，政府财政压力将逐渐缓解。公司主要客户信誉水平和偿债能力较好，且项目执行情况良好，业务关系稳定，客户认可度高，项目回款情况将会逐步好转。公司也将积极加强应收账款回款工作的开展，细化应收账款回收计划和回款措施，强化应收账款回收工作组织力量。同时，公司将进一步完善国内重点区域渠道布局，深度拓展工业客户，提升销售规模，平衡市政项目、工业项目的周期性影响，稳步提升经营业绩。 以上为基于当前形势下做出的判断，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险，具体请以届时发布的定期报告为准。 四、季度财务报表 (一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023年9月30日 编制单位:上海复洁环保科技股份有限公司 公司负责人：黄文俊主管会计工作负责人：王懿嘉会计机构负责人：王懿嘉 合并利润表 2023年1—9月 编制单位：上海复洁环保科技股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。 公司负责人：黄文俊主管会计工作负责人：王懿嘉会计机构负责人：王懿嘉 合并现金流量表 2023年1—9月 编制单位：上海复洁环保科技股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 公司负责人：黄文俊主管会计工作负责人：王懿嘉会计机构负责人：王懿嘉 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告。 上海复洁环保科技股份有限公司董事会2023年10月25日