监管一致性评估计划 (RCAP) ： 评估巴塞尔委员会的净稳定融资比率标准 - 美国

监管一致性评估方案(RCAP)巴塞尔评估NSFR法规-United States 2023年7月 该出版物可在国际清算银行网站(www. bis. org)上查阅。 ©国际清算银行2023年。保留所有权利。简短摘录可转载或翻译提供的来源说明。 Contents 术语表1 前言……………………………………………………………………2Executive摘要…………………………………………………………………………………………………3Response从theUS当局……………………………………………………………………………41评估上下文……………………………………………………………………………51.1监管系统………………………………………………………………………51.2StatusofNSFR执行情况……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………1.3Scopeofthe评估.............................................................................................................................................52评估调查结果...............................................................................................................................................................62.1评估等级andSummaryof调查结果……………………………………………………………………………………62.2详细评估调查结果……………………………………………………………………………………………72.3意见……………………………………………………………………………………………11附件……………………………………………………………………………………………………17附件1:RCAP评估TeamandReviewTeam.......................................................................................................17附件2:Listof巴塞尔标准and实现法规已发布bytheUS机构…………………………………………18附件3:钥匙流动性指标oftheUSbanking系统…………………………………………………20附件4:重要性评估……………………………………………………………………………………………21附件5:问题for随访RCAP评估…………………………………………………………………………22附件6:地区在哪里US规则are更严格比the巴塞尔标准…………………………………………………23附件7:ElementsoftheNSFR主题tonational酌处权………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 术语表 前言 巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee）高度重视实施支持巴塞尔协议III框架的监管标准。审慎的好处只有在全面、及时和一致地实施这些标准的情况下，才能从采用巴塞尔标准中完全累积manner by all member jurisdictions. The Committee established the Regulatory Consistency AssessmentProgramme(RCAP)监测、评估和评估其成员对巴塞尔协议III的执行情况框架。1 本报告介绍了RCAP评估小组(评估小组)在巴塞尔净稳定融资比率(NSFR)标准在美国(US)的采用情况2023年3月15日。评估的重点是美国法规的完整性和一致性巴塞尔NSFR标准，并依赖以下美国机构提供的信息。 评估小组由银行部门负责人兼 瑞士金融市场监管局(FINMA)执行委员会，由四名成员组成技术专家，来自法国审慎监督和解决局(ACPR)，储备印度银行（RBI），德国联邦金融监管局（BaFin）和英格兰银行（BOE）（见附件1）。评估的主要对应方是联邦储备系统（FRB），货币监理办公室（OCC），联邦存款保险Corporation (FDIC) and the Federal Reserve Bank of New York (FRBNY). The work was coordinated by the在FINMA工作人员的支持下，巴塞尔委员会秘书处。 评估始于2022年6月，包括：(I)美国机构的自我评估(6月至2022年9月）；（ii）评估阶段（2022年9月至2023年3月）；（iii）审查阶段(2023年3月至6月)，包括由单独的RCAP对评估小组的调查结果进行技术审查审查小组和巴塞尔委员会。评估报告最终反映了巴塞尔Committee. The Assessment Team acknowledges the cooperation received from the US agencies throughout评估过程。 执行摘要 美国NSFR法规于2021年2月完成并发布，生效日期为2021年7月1日。美国NSFR公开披露要求将于2023年第二季度末生效。 截至2023年3月15日，美国的NSFR法规被评估为基本符合巴塞尔NSFR标准。这比最高等级低一个等级。 巴塞尔NSFR标准的四个组成部分中的两个-范围、最低要求和application issues; and disclosure requirements - are assessed as compliant. The other two components -可用稳定资金(ASF)和所需稳定资金(RSF) -被评估为基本合规和Materially non - compliant, respectively. The ASF component grade is driven mainly by one potentially材料发现和RSF组件等级主要由一种材料和一种潜在的材料驱动物质发现。 此外，本报告确定了一个与计算衍生资产金额(见附件5)。 美国当局的回应 美国联邦银行机构感谢Thomas Hirschi先生领导的评估小组在审查Net Stable的实施过程中，富有洞察力的评论和协作方法美国的资金比率(NSFR)。我们感谢评估小组的辛勤工作和努力承认美国独有的融资和资本市场的关键特征。 我们同意这样的评估，即在美国实施NSFR在很大程度上符合巴塞尔NSFR标准。我们强烈支持实施全球一致的NSFR标准并欢迎巴塞尔委员会为实现这一目标所做的努力。 报告中的主要调查结果涉及适用于 certain exposures under the US NSFR rule. The rule provides a favorable treatment related to Level 1资产负债表上持有的高质量流动资产证券，支持某些短期担保贷款transactions, and pleded as collateral to offset derivative asset amounts. This treatment was an outcome美国的规则制定过程。 我们还注意到，walkaway条款要求已被纳入美国规则但由于技术问题，这些机构目前没有出现在联邦法规中期待下一次机会。 我们的观点与评估小组的观点不同，即美国NSFR规则对某些trust deposits as retail deposits is a deviation. The US NSFR rule’s definition of retail counterparty includes仅为自然人利益的生前信托和遗嘱信托，有自然人the agencies view the treatment of these trust作为零售存款的存款应符合巴塞尔标准对零售存款的定义，即“自然人存放在银行的存款”。有关的信托存款是“存放”和由自然人控制，并表现出与其他零售存款相似的风险特征。因此，出于监管和报告目的，这些信托存款历来被视为零售存款在美国。 我们谨重申我们对RCAP进程的承诺。评估跨司法管辖区实施全球标准是一种宝贵的问责制和透明度。 1评估上下文 1.1监管体系 美国实行双重银行体系，银行可以选择由联邦政府特许。or by a state. Banks chartered at the state level are supervised by both federal and state supervisors. Every美国银行受到主要联邦银行监管机构的监管，监督和检查：货币主计长(OCC)、联邦存款保险公司(FDIC)或联邦储备系统(FRB)的州长，统称为美国联邦银行机构(美国Agencies). The US agencies have the authority to regulate and supervision banks and bank holding受其管辖的公司。附件2描述了审慎的结构和层次结构美国的法规和实施NSFR法规的相关法规。 在对国内外大型银行适用资本和流动性要求时，美国各机构建立了一个框架，对总资产在1000亿美元或以上的银行进行分类s根据几个因素分为四个不同的类别，包括资产规模和跨辖区活动。2在这种分层方法下，第一类由美国全球系统重要性银行(G - SIB)组成，这是美国市场上最大、最复杂、国际活跃的银行。第二类包括所有其他国际活跃的美国银行(即合并资产总额在7000亿美元或以上的银行或在跨辖区活动中拥有750亿美元或以上的银行)。第三类包括总加权短期批发的合并资产为2500亿美元或以上或750亿美元或以上funding, non - bank assets or off - balance sheet exposure. Banks with total consolidated assets of USD 100不符合其他三个类别之一的阈值的十亿或更多属于第四类。第一类和第二类银行通常要遵守美国的全部资本和流动性要求，而符合某些标准的III类和IV类银行将减少或简化资本和流动性要求（见第2.3. 1节）。 1.2NSFR实施状况 实施NSFR法规的提案于2016年6月首次发布，以征询公众意见。public comment period closed on 5 August 2016. The US NSFR regulation was finalised in 2021 with the最终法规于2021年2月在《联邦公报》上公布，生效日期为2021年7月1日。NSFR最终法规实施上述分层方法，区分NSFR跨银行类别的要求。美国NSFR公开披露要求在2023年第二季度末，允许银行有足够的时间修改其报告和合规性systems. US banking organisations subject to the NSFR regulation are required to begin making public2023年第一季度和第二季度的披露在第二季度结束后大约45天2023年的四分之一。 1.3评估范围 评估小组认为NSFR要求适用于国际活跃的样本截至2023年3月15日的美国银行。评估有两个层面：