中环新能源中期报告2023

目錄 公司資料2 管理層討論及分析4 簡明綜合中期財務報表13–19 —簡明綜合中期損益及其他全面收益表13—簡明綜合中期財務狀況表15—簡明綜合中期權益變動表18—簡明綜合中期現金流量表19—簡明綜合中期財務報表附註20 企業管治及其他資料40 公司資料 公司秘書 董事會 佟達釗先生（於二零二三年五月三日獲委任）林嘉俊先生（於二零二三年五月三日辭任） 余竹雲先生（主席兼行政總裁）李夢琳先生 喬曉戈先生朱玉娟女士 授權代表 余竹雲先生佟達釗先生（於二零二三年五月三日獲委任）林嘉俊先生（於二零二三年五月三日辭任） 李祥林博士王文星先生周春生博士 開曼群島註冊辦事處 Windward 3,Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 審核委員會 王文星先生（主席）喬曉戈先生李祥林博士 總部及香港主要營業地點 薪酬委員會 香港北角渣華道191號嘉華國際中心21樓2102–03及10–12室 李祥林博士（主席）朱玉娟女士周春生博士 提名委員會 余竹雲先生（主席）王文星先生周春生博士 高級管理層 余竹雲先生（行政總裁）徐建達先生（副總裁兼首席財務官）秦寧先生（首席法務及運營官） 公司資料 主要往來銀行 有關香港法律的法律顧問 香港上海滙豐銀行有限公司中國銀行（香港）有限公司中國工商銀行（亞洲）有限公司 佟達釗律師行香港中環皇后大道中31號陸海通大廈16樓1601室 公司網站www.centralenergy.cn 開曼群島證券及過戶總處 股份代號 Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 香港股份過戶登記分處 寶德隆證券登記有限公司香港北角電氣道148號21樓2103B室 核數師 國衛會計師事務所有限公司執業會計師香港中環畢打街11號置地廣場告羅士打大廈31樓 管理層討論及分析 中環新能源控股集團有限公司（「」）董事（「」）會（「」）提呈本公司及其附屬公司（統稱「」）截至二零二三年六月三十日止六個月（「」）的未經審核簡明綜合中期財務報表，連同截至二零二二年六月三十日止六個月（「」）的比較數字。 業務回顧 本集團認為，中華人民共和國（「」）市場的前景亮麗。本集團繼續於中國維持多種相關業務，例如新能源及工程、採購及建設（「EPC」）、樓宇建設、物業開發、物業管理服務、建築材料（包括綠色建築材料）買賣、餐飲（「」）供應鏈、提供智慧物流及資訊系統、健康及醫療，報告期間均取得令人滿意的表現。 於二零二三年六月三十日，本集團擁有五個主要業務分部，即(i)建築工程及建築相關業務；(ii)餐飲供應鏈；(iii)健康及醫療服務；(iv)智慧物流及資訊系統；及(v)新能源及EPC。我們尋求在上述分部間實現協同效益，以擴增商業機會及為本公司股東獲得更高的回報。 於報告期間，建築工程及建築相關業務分部收益約為716.8百萬港元（上一期間：約283.1百萬港元），佔本集團總收益約43.18%（上一期間：約50.06%）。增加乃主要由於報告期間光伏面板材料及建築材料銷量增長。 本集團餐飲供應鏈業務包括提供農產品、凍肉及其他餐飲材料的供應鏈服務。於報告期間，餐飲供應鏈分部收益約為6.2百萬港元（上一期間：約85.5百萬港元），佔本集團總收益約0.4%（上一期間：約15.1%）。該減少主要是由於本公司擴展並將其資源重新分配至其新能源及EPC業務分部導致報告期間餐飲材料銷量下跌。 管理層討論及分析 本集團健康及醫療業務包括提供健康及醫療服務，其包括提供醫療諮詢服務及供應保 健 產 品、綠 色 食 品 及 美 容 產 品。於 報 告 期 間，健 康 及 醫 療 業 務 分 部 收 益 約 為263.9百萬港元（上一期間：約196.9百萬港元），佔本集團總收益約15.9%（上一期間：約34.8%）。該增加主要是由於報告期間綠色食品銷量強勁增長。 於報告期間，智慧物流及資訊系統分部收益約為1.12百萬港元（上一期間：約0.02百萬港元）。該增加主要是由於來自工業物流及照明系統業務的收益增長所致。 EPC 於報告期間，本集團擴展至新能源及EPC業務。新能源及EPC分部的收益約為672.1百萬港元（上一期間：零），佔本集團總收益約40.49%（上一期間：零）。收益增加與報告期間已全容量投產的2GW光伏組件一期建設項目竣工相符。 未來計劃及前景 於二零二二年第三季度，本集團已開始尋求新綠色能源商機，以為本公司股東獲得更高回報。本公司擬在鳳台縣投資建設並開展10GW的高效N型電池及10GW的先進組件的生產和供應業務。建設預計將分三期進行：一期建設2GW組件及2GW電池項目；二期建設3GW電池項目；及三期建設5GW電池及8GW組件項目，預期將形成光伏產業生態鏈集聚區。 管理層討論及分析 一期建設2GW組件及2GW電池項目已於二零二二年第四季度建成投產。2GW電池項目的二期建設於二零二三年第一季度動工，預計將於二零二三年第三季度建成投產。 就此，本集團已訂立戰略合作協議，在光伏設備供應及光伏電站建設方面進行聯合合作，或在清潔能源及集成智慧能源、技術服務及供應鏈領域（視情況而定）進行聯合開發，董事會相信，有關合作將使本集團能夠利用其在新能源光伏產品製造方面的經驗及能力，從而變現本集團的綠色光伏綜合業務。有關詳情，請參閱本公司日期分別為二零二三年四月二十五日、二零二三年五月八日及二零二三年五月十一日的公告。尤其是，誠如本公司日期為二零二三年五月二十二日的公告及本公司日期為二零二三年八月二十五日的通函所披露，本集團收購設備主要用於建立五條光伏TOPCon電池的生產線，此舉將讓本集團進軍光伏業務及多元化其業務營運。 此外，新能源及EPC業務，尤其是光伏業務的發展，預計將為本集團的其他主要業務（特別是在建築工程及建築相關業務分部）帶來協同效益，並加強本集團的收益基礎，從而提高本公司股東的回報。具體而言，本集團對上述新能源及EPC業務的戰略投資，預期可通過加強本集團於綠色建築及施工領域作為整合綠色能源及促進可持續生活的建築工程一站式解決方案服務提供商的專業技能及市場佔有率，為本集團建築工程及建築相關業務帶來更多機遇，並使有關業務受益。 管理層討論及分析 基於以上所述，本集團將繼續通過利用其在新能源及EPC業務的現有機會，為本公司股東爭取可持續的收入及平衡增長，並實現可持續收益。 請參閱下文本集團於綠色建築及施工方面的策略計劃概要： 管理層討論及分析 財務回顧 於報告期間，本集團的整體經營表現令人滿意，並錄得收益約1,660.1百萬港元，較上一期間約565.5百萬港元增加約193.6%。收益增加乃主要由於：(i)因光伏面板材料及建築材料的銷量增長，以致建築工程及建築相關業務分部的收益淨增加約716.7百萬港元（上一期間：約283.1百萬港元）；(ii)健康及醫療分部的收益增加至約263.8百萬港元（上一期間：約196.9百萬港元）；及(iii)新能源及EPC分部收益增加至約672.1百萬港元（上一期間：零）的綜合影響。 下表載列本集團於報告期間及上一期間按業務分部劃分的收益： 管理層討論及分析 本集團於報告期間的毛利約為66.6百萬港元，較上一期間約13.8百萬港元增加約382.0%。本集團的毛利率亦由上一期間的約2.4%增加至報告期間的約4%。該增加主要由於新能源及EPC業務分部的毛利率相對較高。 其他收入及淨收益主要包括機械的租金收入、業務諮詢服務及銀行存款的利息收入。於報告期間，其他收入及淨收益約為7.08百萬港元（上一期間：約18.7百萬港元）。上一期間錄得額外的業務諮詢服務收入約9.2百萬港元。然而，於報告期間並無產生此類收入，導致其他收入及淨收益減少。 於報告期間本集團的行政及其他經營開支約為35.8百萬港元，較上一期間的約23.2百萬港元增加約54.3%。該增加與2GW光伏組件生產線的增長一致，於報告期間產生更多員工成本及開發成本。 報告期間的所得稅開支增至約5.8百萬港元，而上一期間的所得稅抵免約0.21百萬港元。所得稅開支增加與報告期間溢利增加一致。 管理層討論及分析 由於上文所述，本集團於報告期間錄得約24.1百萬港元的純利，而於上一期間錄得純利約6.4百萬港元。該純利增加主要由於報告期間2GW光伏組件全容量投產導致鳳台縣新光伏項目產生收益及溢利增加所致。 流動資金、財務資源及資本結構 本集團主要透過出資及自經營活動產生的現金流入為流動資金及資本需求提供資金。 於二零二三年六月三十日，本集團有現金及銀行結餘約382.1百萬港元（二零二二年十二月三十一日：約614.0百萬港元）。 於二零二三年六月三十日，本公司擁有人應佔股本及權益分別約為2.6百萬港元及536.0百萬港元（二零二二年十二月三十一日：分別約為2.6百萬港元及185.7百萬港元）。 於二零二三年六月三十日，本集團的借款約為329.1百萬港元（二零二二年十二月三十一日：約499.7百萬港元）。 流動比率由二零二二年十二月三十一日的1.3倍增加至二零二三年六月三十日的2.0倍。 資本負債比率 資本負債比率按於期終的借款總額除以股本及儲備總額計算，以百分比表示。於二零二三年六月三十日，本集團的資本負債比率約為25.6%（二零二二年十二月三十一日：約267.3%）。 外匯風險 於報告期間，本集團主要於香港及中國營運。因此所有營運交易及收益均以港元及人民幣結算，令本集團面臨外匯風險。本集團已積極採取各種措施管理外匯風險。 管理層討論及分析 重大投資、附屬公司及聯營公司的重大收購及出售 除本報告及本公司日期為二零二三年五月二十九日的公告（內容有關視作出售一間附屬公司（即中環中清（安徽）新能源光伏科技有限公司）46.67%股權）所披露者外，於報告期間，本集團並無持有任何重大投資或任何附屬公司或聯營公司的重大收購或出售。 僱員及薪酬政策 於二零二三年六月三十日，本集團有1,249名（二零二二年六月三十日：470名）僱員（包括全職僱員及每日支薪的臨時僱員）。報告期間的總員工成本包括董事酬金、薪金、工資及其他員工福利、供款及退休計劃、員工長期服務付款撥備及未享用帶薪假期約56.0百萬港元（上一期間：約21.2百萬港元）。本集團僱員的薪酬政策及待遇將定期檢討。除強制性公積金及職業培訓計劃之外，根據本集團經營業績、個人表現及市況，僱員會獲得加薪及酌情花紅。 資本承擔 於二零二三年六月三十日，本集團並無資本承擔（二零二二年十二月三十一日：無）。 本集團資產抵押 於二零二三年六月三十日，賬面總值約408,500,000港元的投資物業、可供出售之物業及計入本集團「物業、廠房及設備」的若干資產被抵押作為本集團若干銀行借款的擔保（二零二二年十二月三十一日：無）。 或然負債 於二零二三年六月三十日，本集團概無重大或然負債（二零二二年十二月三十一日：無）。 重大投資及資本資產之未來計劃 除本報告所披露者外，本集團於二零二三年六月三十日並無其他重大投資及資本資產之計劃。 管理層討論及分析 上市所得款項用途 於二零二一年七月八日，董事會議決變更首次公開發售餘下未動用所得款項淨額（「」）用途。有關變更詳情，請參閱本公司日期為二零二一年七月八日之公告（「」）。 下表載列於二零二三年六月三十日所得款項淨額用途及未動用款項： 於二零二三年六月三十日，所得款項淨額已按關於修改所得款項淨額用途的公告所載擬定用途悉數動用。 截至二零二三年六月三十日止六個月之中期股息 董事會不建議就報告期間派付中期股息（上一期間：無）。 報告期間後事項 除本公司日期為二零二三年八月二十五日的通函所披露者外，於報告期間後