宏光半导体二零二三年中期报告

HG Semiconductor Limited 6908 2023 目 錄 256781027 公司資料 審核委員會 董事 MH 執行董事 提名委員會 MH 非執行董事 薪酬委員會 MH 獨立非執行董事 MH 公司資料（續） 公司秘書 香港營業地點 2One Island South 26B 開曼群島主要股份過戶登記處 授權代表 Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand CaymanKY1-1108Cayman Islands () 香港股份過戶登記分處 註冊辦事處 148212103B Windward 3Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand CaymanKY1-1108Cayman Islands 總辦事處及中華人民共和國（「中國」）主要營業地點 82 公司資料（續） 主要往來銀行 核數師 11125 274 股份代號 36 6908 本公司網頁 www.hg-semiconductor.com 法律顧問 418 未經審核簡明綜合中期業績 董 事董 事 會本期 間上 個 期 間 簡明綜合損益及其他全面收益表 簡明綜合權益變動表 : (a)40,000,0000.90 (b)86.01%65% 簡明綜合現金流量表（續） 簡明綜合財務報表附註 1.一般資料、編製基準及會計政策 本 公 司聯交所6908 Windward 3, Regatta Office Park, PO Box 1350, GrandCayman KY1-1108, Cayman Islands本 集 團中 國82 LEDGaNGaN 香 港 會 計 師 公 會香 港 會 計 準 則34 新 訂 及 經 修 訂 香 港 財 務 報 告 準 則香 港 會 計 準 則 簡明綜合財務報表附註（續） 1.一般資料、編製基準及會計政策（續） 人民幣 2.香港財務報告準則變動 17171717 281212— 簡明綜合財務報表附註（續） 3.分類資料 LEDGaNGaN(i)LED(ii)GaN 分類收益及業績 簡明綜合財務報表附註（續） 4.收益、其他收入及收益 LEDGaNGaN 簡明綜合財務報表附註（續） 5.財務成本 6.所得稅抵免 英 屬 處 女 群 島 16.5%2,000,0008.25%16.5% 珠 海 宏 光25%15%企 業 所 得 稅 15% 簡明綜合財務報表附註（續） 7.股息 8.每股虧損 (i) (ii) 簡明綜合財務報表附註（續） 9.物業、廠房和設備 (a)使用權資產 0.60.810 (b)收購和出售自有資產 83.136.61.2 10.無形資產 :2.5:0.02 59.463.7 簡明綜合財務報表附註（續） 簡明綜合財務報表附註（續） 30,897,00037,034,000 13.按公平值計入損益的金融資產 87,000 35.633.9 簡明綜合財務報表附註（續） 14.按 公 平 值 計 入 其 他 全 面 收 益（「按 公 平 值 計 入 其 他 全 面 收 益」）的 金融資產 a.1510%7.7%12,600,00011,664,00018,000,00016,338,000 b.206,3670.37%1.751.512.61.510.3 c.1,749,961EGaN25.018.7%25.0178.725.0172.2 4.7:12.5 簡明綜合財務報表附註（續） 15.現金及現金等價物 16.應付貿易款項 簡明綜合財務報表附註（續） 16.應付貿易款項（續） 17.銀行及其他借貸 簡明綜合財務報表附註（續） 17.銀行及其他借貸（續） (i)3.75%3.75% (ii)12% 103,563,00094,508,000Jovial Star International Limited債權人0.80129,453,785 簡明綜合財務報表附註（續） 18.關連方交易 該等交易 簡明綜合財務報表附註（續） 19.以股份為基礎付款之交易 購 股 權 計 劃GEM17 26134,510,00034,510,000 4817,890,0007,890,000 簡明綜合財務報表附註（續） 19.以股份為基礎付款之交易（續） 簡明綜合財務報表附註（續） 19.以股份為基礎付款之交易（續） 1.2.3.4.5.6.7.8. 122,873,0007.5 3,668,0008,083,000 管理層討論與分析 緒言 本公司本集團LEDGaNGaN研 發GaN IDM2023GaNGaN IDMGaN IDM業 務 總 部徐 州 廠 房深圳 前 沿GaN IDMGaN IDMGaN IDMGaNIDM 管理層討論與分析（續） 行業回顧 (WSTS)202320235,15010.3%202411.8%5,760 2023(EUV)(DUV)(CSIA)20161,36220223,2432016–202222.4% 管理層討論與分析（續） GaNGaN20221,050202316204.9%312.841.6%202380%2021–202560.7%GaNGaN GaN 管理層討論與分析（續） GaN 業務回顧 2023LEDGaN 45.943.42.5GaN1.649.1 營運管理架構全方位升級引領集團邁入全新高速發展期 IDMGaN IDM 管理層討論與分析（續） 20GaN IDMGaNIDCOBCGaN IDM GaN IDM 有序發展GaN外延片生產及芯片研發完善第三代半導體產業鏈佈局 GaN 管理層討論與分析（續） GaNGaN2024 積極把握新能源市場發展機遇加速邁向應用落地 2023620236 2021811GaNVisIC Technologies LimitedVisICGaNGaN Systems Inc.GaN SystemsGaNGaNGaN SystemsGaNGaNGaN 管理層討論與分析（續） 持續引入戰略投資者強強聯合攜手共拓GaN業務 GaN 以科研創新為企業核心價值銳意打造世界級科研團隊 管理層討論與分析（續） GaN 展望 2023720223.5%202320243.0%2023 20245,760GaNMordor IntelligenceGaN20252.53GaN 管理層討論與分析（續） 20352030202155%2035202385023%VisICGaNEVGaN SystemsGaN GaN IDMGaN IDMGaN IDM2024GaN 管理層討論與分析（續） GaNIDM LED 管理層討論與分析（續） 財務回顧 收益 45.95.8%43.4(i)LED(ii)GaN LED44.343.496.5%100%LED GaN1.63.5% 管理層討論與分析（續） 銷售成本 35.421.2%42.9 毛利及毛利率 8.13.018.6%6.6% LED18.6%13.3% 管理層討論與分析（續） 其他收入及收益 0.825.0%1.0 銷售及分銷開支 1.643.8%2.3 行政及其他開支 56.116.2%47.0(i)(ii) 3.78.1 12.116.9 財務成本 6.31.0202212265.3 管理層討論與分析（續） 所得稅抵免 1.0 本期間虧損 51.951.5 純利率 –113.1%–118.6% 股息 流動資金、財務資源及資本架構 24.434.3(i)(ii)(iii) 154.1189.22.02.9 管理層討論與分析（續） 52.043.880.1(i)(ii) 10.010.010.010.0 GEMGEM617.0609.9 資產負債比率 1.6%6.7% 管理層討論與分析（續） 權益披露 董事及 主 要 行 政 人 員 於 本 集 團 及 其 相 聯 法 團 之 股 份、相 關 股 份 及 債 權 證 之 權 益及淡倉 證 券 及 期 貨 條 例XV股 份XV7835210標 準 守 則 管理層討論與分析（續） 1.L2.621,601,0003.56,500,000First Global Limited56,500,0004.480,0005.4,800,0006.120,000 XV(i)XV78(ii)352(iii) 管理層討論與分析（續） 主要股東權益及其他人士於股份及相關股份之權益及淡倉 XV23336 管理層討論與分析（續） 1.L 2.621,601,000 3.FastPower Holding LimitedSwift Power Limited借 款 人Jovial Star International Limited債 權 人0.80129,453,785 4.129,453,785Jovial Star International Limited129,453,785Jovial Star International Limited 5.Wide Yield Investment Holding Limited100,500,000 6.First Global Limited56,500,000 7. 8.GSRGoldenSandSonny WuGSRSonny WuGSR50%50%GoldenSandSonny WuGSR56,000,000 XV23336 管理層討論與分析（續） 購股權計劃 購 股 權 計 劃 34,510,000股 份7.57.35 7,890,0001.41.27 管理層討論與分析（續） 1. 2. 管理層討論與分析（續） 獲豁免持續關連交易 該等交易18 14A14A 重大投資 VisIC Technologies Limited（「VisIC」） FastSemi Holding LimitedFastSemi5VisIC349,992EVisICGaNFastSemiVisIC1,399,969E201,749,96125VisIC18.7%178.722.8%VisICGaNVisIC 北京鴻智電通科技有限公司（「北京鴻智」） 徐 州 金 沙江1510%11.74.720 管理層討論與分析（續） GaN Systems Inc.（「GaN Systems」） FastSemi1.75GaNSystems206,367F-2GaN Systems0.37%GaNGaN12.6GaN SystemsGaNGaNGaN SystemsGaN HighTec SP2 Fund（「該基金」） FastSemi44,000 FastSemi11,002.466 35.64.5%87,000 管理層討論與分析（續） 重大收購及出售 Swift Power LimitedSwiftPower僱 員 持股平台股權轉讓協議Swift Power(徐 州 半 導 體21.01%股 權 轉 讓3.514224.2 Swift Power86.01%65% 16.884 資本承擔 24.064.5 管理層討論與分析（續） 本集團之資產抵押 (i)FastPower Holding Limited(ii)FastSemi Holding Limited(iii)Swift Power Li