中期報告 中期報告2023中期報告2023PB永旺（香港）百貨有限公司1永旺（香港）百貨有限公司公司資料董事會執行董事長島武德先生（董事總經理）久永晋也先生非執行董事中川伊正先生（主席）福田真先生後藤俊哉先生猪原弘行先生獨立非執行董事周志堂先生水野英人先生沈詠婷女士提名委員會中川伊正先生（主席）周志堂先生水野英人先生沈詠婷女士薪酬委員會沈詠婷女士（主席）中川伊正先生周志堂先生水野英人先生審核委員會周志堂先生（主席）中川伊正先生水野英人先生沈詠婷女士公司秘書陳鄺良核數師畢馬威會計師事務所執業會計師於《會計及財務匯報局條例》下的 註冊公共利益實體核數師往來銀行Mizuho Bank, Ltd.三菱日聯銀行三井住友銀行渣打銀行（香港）有限公司香港上海滙豐銀行有限公司股份過戶登記處卓佳秘書商務有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓註冊辦事處香港康山道2號康怡廣場（南）地下至4樓辦事處及主要營業地點香港新界荃灣青山公路388號中染大廈26樓07–11室電話：(852) 2565 3600傳真：(852) 2563 8654股份代號984網址www.aeonstores.com.hk 中期報告2023中期報告20232永旺（香港）百貨有限公司3永旺（香港）百貨有限公司綜合損益報表截至2023年6月30日止6個月截至6月30日止6個月附註2023年2022年港幣千元港幣千元（未經審核）（未經審核） 收益34,521,8445,048,699其他收入4218,741240,460投資收入11,5379,236租賃按金利息收入5,7975,884採購貨品及存貨變動(3,217,693)(3,618,488)員工成本(494,851)(554,306)投資物業折舊(32,543)(32,927)物業、廠房及設備折舊(75,310)(100,891)使用權資產折舊(355,893)(374,383)租賃費用(36,927)(37,724)其他費用6(530,320)(562,002)開業前支出(516)(278)其他收益及虧損59,359(49,707)租賃負債利息(98,745)(126,036) 除稅前虧損(75,520)(152,463)所得稅支出7(1,033)(5,156) 本期間虧損8(76,553)(157,619) 以下人士應佔本期間（虧損）╱溢利：控股股東權益(78,194)(144,624)非控股權益1,641(12,995) (76,553)(157,619) 每股虧損（基本及攤薄）10(30.07)港仙(55.62)港仙 第9至20頁的附註屬該等財務報表的一部份。 中期報告2023中期報告20232永旺（香港）百貨有限公司3永旺（香港）百貨有限公司綜合損益及其他廣泛收入報表截至2023年6月30日止6個月截至6月30日止6個月2023年2022年港幣千元港幣千元（未經審核）（未經審核） 本期間虧損(76,553)(157,619) 其他廣泛收入╱（支出）隨後不會重新分類至損益項目：以公允值計入其他廣泛收入之股本證券公允值收益1,872261隨後可能重新分類至損益項目：換算香港以外業務時產生之匯兌差異(970)10,155 本期間其他廣泛收入，除稅後90210,416 本期間廣泛支出總額(75,651)(147,203) 以下人士應佔本期間廣泛支出總額：控股股東權益(78,016)(129,961)非控股權益2,365(17,242) (75,651)(147,203) 第9至20頁的附註屬該等財務報表的一部份。 中期報告2023中期報告20234永旺（香港）百貨有限公司5永旺（香港）百貨有限公司綜合財政狀況報表於2023年6月30日附註2023年6月30日2022年12月31日港幣千元港幣千元（未經審核）（經審核） 非流動資產物業、廠房及設備11415,560431,155使用權資產112,182,6392,496,964投資物業11222,880280,181以公允值計入其他廣泛收入之股本證券1220,79718,925定期存款163,5316,068已抵押銀行存款1320,87722,643遞延稅項資產25,32025,670租賃及相關按金14169,505220,507 3,061,1093,502,113 流動資產存貨807,951892,697應收賬項、預付款項及按金14201,746152,495同系附屬公司之欠款1533,59759,025定期存款16313,922289,524已抵押銀行存款13110,0147,785銀行結存及現金952,1601,133,879 2,419,3902,535,405 流動負債應付貿易賬項171,135,5881,088,346其他應付賬項、應計費用及其他負債17666,795731,711租賃負債795,434827,036合約負債17411,933436,711應派股息211213欠最終控股公司之款項1539,09027,030欠同系附屬公司之款項1532,66639,918應付稅項189187 3,081,9063,151,152 流動負債淨額(662,516)(615,747) 總資產減流動負債2,398,5932,886,366 中期報告2023中期報告20234永旺（香港）百貨有限公司5永旺（香港）百貨有限公司綜合財政狀況報表於2023年6月30日附註2023年6月30日2022年12月31日港幣千元港幣千元（未經審核）（經審核） 資本及儲備股本115,158115,158儲備(198,636)(115,432) 本公司擁有人應佔權益(83,478)(274)非控股權益104,513102,148 權益總數21,035101,874 非流動負債已收租賃按金及其他負債1796,013130,200租賃負債2,281,5452,654,292 2,377,5582,784,492 2,398,5932,886,366 第9至20頁的附註屬該等財務報表的一部份。 中期報告2023中期報告20236永旺（香港）百貨有限公司7永旺（香港）百貨有限公司綜合權益變動表截至2023年6月30日止年度本公司擁有人應佔 股本投資重估儲備 換算儲備中華人民共和國（「 中 國 」）法定儲備不可分配儲備 累計虧損小計非控股權益合計港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元 於2021年12月31日（經審核）115,15816,57718,02836,150134,535(117,004)203,444119,246322,690本期間虧損–––––(144,624)(144,624)(12,995)(157,619)本期間其他廣泛收入╱（支出）–26114,402–––14,663(4,247)10,416 本期間收入╱（支出）總額–26114,402––(144,624)(129,961)(17,242)(147,203) 轉撥儲備–––(624)–624–––確認為分派之股息（附註9）–––––(5,200)(5,200)–(5,200)沒收未領取股息–––––6060–60 於2022年6月30日（未經審核）115,15816,83832,43035,526134,535(266,144)68,343102,004170,347 本年度虧損–––––(75,248)(75,248)8,151(67,097)本期間廣泛（支出）╱收入–(317)14,748–––14,431(8,007)6,424 本期間廣泛支出總額–(317)14,748––(75,248)(60,817)144(60,673) 確認為分派之股息–––––(7,800)(7,800)–(7,800) 於2022年12月31日（經審核）115,15816,52147,17835,526134,535(349,192)(274)102,148101,874 中期報告2023中期報告20236永旺（香港）百貨有限公司7永旺（香港）百貨有限公司綜合權益變動表截至2023年6月30日止年度本公司擁有人應佔 股本投資重估儲備 換算儲備中國法定儲備不可分配儲備 累計虧損小計非控股權益合計港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元 於2022年12月31日（經審核）115,15816,52147,17835,526134,535(349,192)(274)102,148101,874本期間虧損–––––(78,194)(78,194)1,641(76,553)本期間其他廣泛收入╱（支出）–1,872(1,694)–––178724902 本期間廣泛收入╱（支出）總額–1,872(1,694)––(78,194)(78,016)2,365(75,651) 確認為分派之股息（附註9）–––––(5,200)(5,200)–(5,200)沒收未領取股息–––––1212–12 於2023年6月30日（未經審核）115,15818,39345,48435,526134,535(432,574)(83,478)104,51321,035 中國法定儲備乃適用於本公司中國附屬公司之有關中國法律規定之儲備。不可分配儲備為一間中國附屬公司將保留溢利資本化為註冊資本所產生之儲備。第9至20頁的附註屬該等財務報表的一部份。 中期報告2023中期報告20238永旺（香港）百貨有限公司9永旺（香港）百貨有限公司簡明綜合現金流動表截至2023年6月30日止年度截至6月30日止6個月2023年2022年港幣千元港幣千元（未經審核）（未經審核） 經營業務未計營運資金變動之經營現金流量464,694503,173存貨減少89,15757,629應收賬項、預付款項及按金減少╱（增加）8,108(22,665)同系附屬公司之欠款減少24,23715,608應收貿易賬項增加╱（減少）44,528(22,976)其他應付賬項、應計費用及其他負債減少(103,774)(29,479)合約負債減少(28,363)(14,536)欠最終控股公司的款項增加╱（減少）12,060(12,466)欠同系附屬公司之款項減少(4,387)(279) 經營所得現金506,260474,009已繳中國利得稅(476)(497)已收銀行存款及定期存款之利息15,18612,828 經營業務所得現金淨額520,970486,340 投資業務以公允值計入其他廣泛收入之股本證券之股息55購置物業、廠房及設備(57,223)(48,782)清理物業、廠房及設備所得款項45110租賃按金付款淨額(5,008)(5,495)使用權資產付款(852)(322)存置定期存款(267,518)(299,432)提取定期存款245,521280,205存置已抵押銀行存款(230,133)(2,476)提取已抵押銀行存款129,819– 投資業務所用現金淨額(185,344)(76,187) 融資活動已付股息(5,190)(2,244)租賃負債利息(98,745)(126,036)償還租賃負債(416,639)(417,011) 融資活動所用現金(520,574)(545,291) 現金及現金等額減少淨額(184,949)(135,138)於1月1日之現金及現金等額1,133,8791,547,893外幣匯率變動影響3,230(27,974) 於6月30日之現金及現金等額，包括銀行結存及現金952,1601,384,781 第9至20頁的附註屬該等財務報表的一部份。 中期報告2023中期