飞鱼科技二零二三年中期报告

1二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司目錄頁次公司資料2財務摘要4管理層討論與分析5其他資料及企業管治摘要24獨立審閱報告35中期簡明綜合損益表36中期簡明綜合全面收益表37中期簡明綜合財務狀況表38中期簡明綜合權益變動表40中期簡明綜合現金流量表42中期簡明綜合財務資料附註44詞彙72 2二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司公司資料董事會執行董事姚劍軍先生（主席兼行政總裁）陳劍瑜先生（總裁）畢林先生（副總裁）林志斌先生（副總裁）獨立非執行董事劉千里女士賴曉凌先生馬宣義先生審核委員會劉千里女士（主席）賴曉凌先生馬宣義先生薪酬委員會劉千里女士（主席）畢林先生賴曉凌先生提名委員會姚劍軍先生（主席）劉千里女士馬宣義先生授權代表畢林先生雷美嘉女士聯席公司秘書雷美嘉女士魏郁嵐女士法律顧問有關香港法律：德同國際有限法律責任合夥香港中環康樂廣場1號怡和大廈3201室有關開曼群島法律：Conyers Dill & Pearman (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands核數師安永會計師事務所執業會計師香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座27樓 3二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司公司資料註冊辦事處Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands公司總部中國福建省廈門市湖里區護安路78號飛魚大廈A座香港主要營業地點香港金鐘金鐘道95號統一中心17樓B室開曼群島股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands香港證券登記分處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號舖主要往來銀行中國工商銀行廈門分行城建支行中國褔建省廈門市鷺江道270號招商銀行北京分行建外大街支行中國北京市朝陽區東三環中路39號建外SOHO 6號樓0668號投資者關係慧悅公共關係顧問集團有限公司香港金鐘夏慤道18號海富中心1座28樓2803室公司網站www.feiyuhk.com於香港聯合交易所有限公司主板的股份代號1022上市日期二零一四年十二月五日 4二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司財務摘要中期簡明綜合全面收益表截至六月三十日止六個月二零二三年二零二二年 變動%（人民幣千元）（人民幣千元）（未經審核）（未經審核）收益107,90274,34345.1毛利94,87057,20665.8除稅前溢利╱（虧損）40,297(6,947)(680.1)母公司擁有人應佔期內溢利╱（虧損）40,262(9,520)(522.9)非國際財務報告準則計量－母公司擁有人應佔經調整純利╱（虧損淨額）(1)40,262(9,450)(526.1)母公司普通權益持有人應佔每股溢利╱（虧損）－基本及攤薄人民幣0.02元人民幣(0.01)元附註：(1) 我們將母公司擁有人應佔經調整純利╱（虧損淨額）界定為母公司擁有人應佔純利╱（虧損淨額）（不包括股份報酬）。國際財務報告準則並無界定母公司擁有人應佔經調整純利╱（虧損淨額）一詞。由於母公司擁有人應佔經調整純利╱（虧損淨額）不包括將影響會計期間內母公司擁有人應佔純利╱（虧損淨額）的所有項目，故以其作為分析工具有重大限制。中期簡明綜合財務狀況表截至二零二三年六月三十日截至二零二二年十二月三十一日 變動%（人民幣千元）（人民幣千元）（未經審核）（經審核）資產非流動資產441,101425,0593.8流動資產204,375200,5981.9資產總值645,476625,6573.2權益及負債權益總額505,115456,50310.6非流動負債77,19481,459(5.2)流動負債63,16787,695(28.0)負債總額140,361169,154(17.0)權益及負債總額645,476625,6573.2 5二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司管理層討論與分析業務回顧及展望概覽於二零二三年上半年，本公司的營商環境有喜有憂。一方面，根據中國音數協遊戲工委與中國遊戲產業研究院聯合發佈的《2023年1-6月中國遊戲產業報告》，中國在線遊戲市場收益同比下降2.4%，而COVID-19疫情導致用戶對付費在線遊戲的興趣減少，令情況雪上加霜。然而，另一方面，中國新遊戲發行審批已復常，對重振在線遊戲市場及刺激此行業的增長而言起了積極作用。於二零二三年上半年，本公司的財務表現強勁，歸功於其創立以來堅守長線運營策略、堅持做優質遊戲及堅持內部開發知識產權策略。期內收益總額同比增長45.1%至約人民幣107.9百萬元，主要由「保衛蘿蔔4」及「神仙道3」的貢獻所驅動，該兩款遊戲先後於二零二二年六月三十日及二零二三年六月七日發行。母公司擁有人應佔溢利扭轉逆勢，由上一年度同期虧損約人民幣9.5百萬元轉為二零二三年上半年溢利約人民幣40.3百萬元。於二零二三年六月，本公司與北京朝夕光年信息技術有限公司（一間由字節跳動有限公司全資擁有的遊戲開發及發行公司）聯手推出「神仙道3」。該RPG手機遊戲為本公司熱門題材「神仙道」系列的續作，後者於12年前首次亮相，自此吸引了超過1.6億用戶。「神仙道3」為該系列粉絲翹首以待之作，因此發行當日即同時登頂蘋果中國應用商店免費榜及嗶哩嗶哩遊戲熱度榜。「神仙道3」除有具吸引力的知識產權，令其脫穎而出外，亦有糅合中國傳統文化與現代技術的獨特故事線及玩法，確保該遊戲能延續舊作的成功，助其衝上蘋果中國應用商店暢銷榜第11位。為配合實現長線運營的策略，本公司一直追求「保衛蘿蔔4」的長期價值多於短期利益。於二零二二年六月發行該遊戲後，本公司陸續推出新活動及內容更新，且如活躍玩家及用戶支付數據所示，一眾玩家對此反應正面。該等新功能及持續更新成功維繫用戶的參與並留住玩家，確保該遊戲繼續為本公司帶來收益。作為本公司知識產權策略的重要一環，本公司於期內繼續進行知識產權授權活動，並與獲授權使用「保衛蘿蔔」遊戲系列元素的業務夥伴合作，開發及發行合共95個實體產品新庫存單位（「庫存單位」）。該等產品涵蓋多個類別，如文具、玩具及創意家居裝飾等，並於多個線上線下店舖出售。 6二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司管理層討論與分析除實體產品外，「保衛蘿蔔」的首批主題數字產品亦於二零二三年六月在嗶哩嗶哩平台登場。該類產品包括42個庫存單位，涵蓋收藏卡、emoji表情、頭像框及勛章，且甫推出便已熱賣，首20日內即創銷售佳績。「保衛蘿蔔」遊戲系列的元素亦應用於多個高曝光度的場景，吸引大批群眾，使其得以知曉及熟悉該遊戲知識產權，提高品牌的曝光度及知名度，最終帶動該遊戲系列的銷量及用戶參與度並延長壽命週期。於二零二三年春節期間，我們製作「保衛蘿蔔」主題紅包封面，參與支付寶集五福活動。在這14天中，「保衛蘿蔔」紅包封面在線上隨處可見，總曝光量高達5百萬次瀏覽。二零二三年展望近年來，中國在線遊戲市場日漸飽和，海量遊戲於用戶間相互爭寵。在此競爭激烈的環境中，遊戲公司傾向於長線更新及運營已發行並獲得用戶認可的遊戲，而對啟動及開發新產品則變得更加謹慎，而該方針亦是本公司始終堅持的長期業務策略。於二零二三年下半年，本公司將繼續優化在過去兩年內新發行的遊戲，包括「神仙道3」、「保衛蘿蔔4」及「斗詭」，以進一步擴大玩家群和提高用戶參與度，從而推動該等遊戲取得長期成功。與此同時，本公司亦將探索各種機遇，將「神仙道3」及「斗詭」推向海外市場。這可能會涉及改編遊戲以迎合不同海外市場的偏好及文化習俗，同時保留該等遊戲於國內市場上制勝的核心玩法及知識產權元素。知識產權授權團隊將於本年度下半年繼續擴大本公司的多品類授權業務，尤其會重視與合作夥伴攜手開展線下主題活動以及與餐飲及娛樂行業進行合作。本公司將憑藉「保衛蘿蔔」主題空間及活動，將遊戲裡的世界帶入現實，同時向更廣泛的受眾推廣該品牌及產品。此外，該等合作預期亦將帶動遊戲相關商品及周邊的銷售。中期股息董事會並無就截至二零二三年六月三十日止六個月宣派中期股息（截至二零二二年六月三十日止六個月：無）。 7二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司管理層討論與分析財務回顧營運資料本公司的遊戲於二零二三年上半年，本公司繼續致力於推出頂尖遊戲，滿足玩家瞬息萬變的需求，同時強化遊戲分銷能力。此外，本公司矢志長期運營其備受推崇的知識產權組合（包括「保衛蘿蔔」及「神仙道」），為推出潛在的續作奠定堅實基礎。作為知識產權策略的一環，本公司於二零二三年六月七日推出RPG手機遊戲「神仙道3」。該新遊戲是本公司熱門遊戲「神仙道」粉絲翹首以待之續作，自推出以來在中國內地大受歡迎。下表按絕對數額及佔收益總額的百分比呈列自遊戲營運所得收益明細：截至六月三十日止六個月二零二三年二零二二年（人民幣千元） （佔收益總額%）（人民幣千元） （佔收益總額%）遊戲營運網絡遊戲6,2925.87,0049.4手機遊戲RPG35,67533.137,15650.0休閒遊戲47,80644.39,65513.0PC遊戲7710.73,1314.2HTML5遊戲10.0610.1主機遊戲6390.61,8452.5總計91,18484.558,85279.2截至二零二三年六月三十日止六個月，遊戲營運所貢獻的收益約為人民幣91.2百萬元，較二零二二年同期約人民幣58.9百萬元增加約54.9%。該增長主要由於「保衛蘿蔔4」於二零二二年六月三十日方推出，其對截至二零二二年六月三十日止六個月的收益貢獻微薄。該增長亦受益於期內推出的「神仙道3」，其為此遊戲系列粉絲翹首以待之作。 8二零二三年中期報告飛魚科技國際有限公司管理層討論與分析本公司的玩家本公司利用一套關鍵績效指標（包括MAU、MPU及ARPPU）評核其經營表現。經營數據波動主要由於賞玩、下載（就手機遊戲及PC遊戲而言）及就遊戲的虛擬項目及升級功能付款的玩家數目變動所致。利用該等關鍵績效指標有助本公司跟進了解其提供極具吸引力的在線遊戲的能力、其遊戲的受歡迎程度、從玩家群獲取收益的潛力及在線遊戲行業的競爭程度，讓本公司得以繼續改進其業務策略。於二零二三年六月三十日，本公司的(i) RPG手機遊戲及網絡遊戲有累計註冊用戶約234.0百萬戶，其中網絡遊戲有約173.2百萬戶及手機遊戲有約60.8百萬戶；(ii)休閒遊戲累計已啟動下載次數約為696.4百萬次；(iii) HTML5遊戲有累計註冊用戶約39.1百萬戶；(iv) PC遊戲累計售出約1.9百萬份；及(v)主機遊戲累計售出約451,000份。於二零二三年六月，本公司的(i) RPG手機遊戲及網絡遊戲有MAU約1.8百萬名，其中手機遊戲有MAU約1.7百萬名及網絡遊戲有MAU約0.1百萬名；及(ii)休閒遊戲有MAU約5.3百萬名。下表載列於所示期間有關本公司業務的若干經營統計數據：截至六月三十日止六個月二零二三年二零二二年變動%平均MPU網絡遊戲(RPG)（千名）67(14.3)手機遊戲(RPG)（千名）313146114.4休閒遊戲（千名）21972204.2ARPPU網絡遊戲(RPG)（人民幣元）181.9160.813.1手機遊戲(RPG)（人民幣元）19.042.5(55.3)休閒遊戲（人民幣元）36.322.263.5附註： 於計算過程中，於本公司自有平台發佈的遊戲重複付費用戶並無被剔除。截至二零二三年六月三十日止六個月，網絡遊戲的MPU約為6,000名，與截至二零二二年六月三十日止六個月相比維持穩定。手機RPG遊戲的平均MPU由截至二零二二年六月三十日止六個月約146,000名增長114.4%至截至二零二三年六月三十日止六個月約313,000名，主要由於「神仙道3」於二零二三年六月推