玖源集团2023中期报告

(於開曼群島註冊成立之有限公司)(股份編號 : 00827)中 期 報 告 1玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告ࠅ࿜截至二零二三年六月三十日止六個月，未經審核本集團股東應佔虧損約為人民幣102,800,000元，較去年同期減少溢利人民幣329,200,000元。截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團未經審核之營運資金變動及支付利得稅和利息前的經營業務流入現金淨額約為人民幣16,800,000元，較去年同期的人民幣532,800,000元減少人民幣516,000,000元。截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團未經審核之營業額約為人民幣1,403,000,000元，較去年同期減少約16.0%。營業額减少主要由於產品售價減少。本集團之銷售總量（不包括貿易部分）達約521,359噸，較去年同期減少8.0%。截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團未經審核之每股基本虧損約為人民幣1.71分。董事不建議就截至二零二三年六月三十日止六個月派付任何中期股息。 2玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告中期ุᐶ玖源化工（集團）有限公司（「本公司」）董事會（「董事」或「董事會」）欣然公佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合經營業績連同二零二二年同期之未經審核比較數字如下：未經審核簡明綜合損益賬目截至二零二三年六月三十日及二零二二年六月三十日止六個月截至六月三十日止六個月二零二三年二零二二年附註人民幣千元人民幣千元 營業額31,403,4231,670,741銷售成本(1,279,941)(1,155,069) 毛利123,482515,672利息收入338982分銷成本(21,209)(23,433)行政費用(96,224)(99,236)其他收入╱（開支） — 淨額10,261(2,653) 經營溢利16,648391,332財務成本(114,468)(77,675) 除稅前虧損╱溢利4(97,820)313,657稅項5(5,397)(87,225) 期內虧損╱溢利(103,217)226,432 應佔：本公司權益持有人(102,831)226,438非控股權益(386)(6) (103,217)226,432 每股基本（虧損）╱盈利（人民幣分）6(1.71)3.96 每股攤薄（虧損）╱盈利（人民幣分）6(1.71)1.79 已宣派之每股股息（港仙）7無無 3玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告ᔊ׼ၝΥ༟ପࠋවڌ於二零二三年六月三十日及二零二二年十二月三十一日（未經審核）（經審核）於二零二三年六月三十日於二零二二年十二月三十一日附註人民幣千元人民幣千元 資產非流動資產物業、廠房及設備3,489,7263,254,943投資物業10,57110,571使用權資產246,571251,796採礦權334,306334,306其他無形資產73,59673,596預付款項869,935869,935遞延所得稅資產1123,00915,791 5,047,7144,810,938 流動資產存貨181,260241,330應收貿易賬款及其他應收款項8234,295177,482受限制銀行結餘1,826864已抵押銀行存款6,100390,850現金及現金等價物270,297224,058 693,7781,034,584 總資產5,741,4925,845,522 權益本公司擁有人應佔權益股本520,569520,569儲備435,639538,470 956,2081,059,039非控股權益7011,087 權益總額956,9091,060,126 4玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告׵ɚཧɚɧ年ʬ ̃ɧɤ ̊ʿɚཧɚɚ年ɤɚ ̃ɧɤɓ ̊簡明綜合資產負債表（續）（未經審核）（經審核）於二零二三年六月三十日於二零二二年十二月三十一日附註人民幣千元人民幣千元 負債非流動負債借貸10500,409494,908可換股債券761,199810,623遞延所得稅負債11115,743115,743應付貿易賬款及其他應付款項9–6,080租賃負債2,9014,889 1,380,2521,432,243 流動負債應付貿易賬款及其他應付款項91,003,819737,708合約負債135,533119,831應付一間關連公司款項666,014660,863稅項撥備19,5999,423借貸101,465,5251,822,377租賃負債2,8692,951可換股債券110,972– 3,404,3313,353,153 總負債4,784,5834,785,396 權益及負債總額5,741,4925,845,522 流動負債淨額(2,710,553)(2,318,569) 總資產減流動負債2,337,1612,492,369 5玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告͊຾ᄲࣨᔊ׼ၝΥତݴږඎڌ於二零二三年六月三十日及二零二二年十二月三十一日截至六月三十日止六個月二零二三年二零二二年人民幣千元人民幣千元 經營活動所得現金淨額266,458659,678已付利息(35,217)(90,406) 經營活動產生之現金淨流入231,241569,272 投資活動購買固定資產及在建工程支付之款項(311,686)(360,723)出售固定資產之所得款項2,363467已收利息338982 投資活動產生之現金淨流出(308,985)(359,274) 融資活動前之現金淨流出╱流入(77,744)209,998 融資活動發行新股份–3,691已抵押及受限制銀行存款減少383,788–借貸所得款項343,12099,349償還借貸(602,925)(154,671) 融資活動產生之現金淨流入╱流出123,983(51,631) 現金及現金等價物增加46,239158,367於一月一日現金及現金等價物224,058413,259 於六月三十日現金及現金等價物270,297571,626 6玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告͊຾ᄲࣨၝΥᛆूᜊਗڌ截至二零二三年六月三十日及二零二二年六月三十日止六個月股本股份溢價合併儲備基於股份的補償儲備基金企業拓展基金保留盈利非控股權益交易非控股權益合計人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元 於二零二二年一月一日（經審核）491,4491,528,776(22,041)837,22345,2731,131(2,056,231)(3,509)1,517823,588發行新股份3,416275–––––––3,691截至二零二二年六月三十日止 六個月淨收益––––––226,438–(6)226,432 於二零二二年六月三十日494,8651,529,051(22,041)837,22345,2731,131(1,829,793)(3,509)1,5111,053,711 於二零二三年一月一日（經審核）520,5691,548,019(22,041)824,26545,2731,131(1,854,668)(3,509)1,0871,060,126截至二零二三年六月三十日止 六個月淨虧損––––––(102,831)–(386)(103,217) 於二零二三年六月三十日520,5691,548,019(22,041)824,26545,2731,131(1,957,499)(3,509)701956,909 7玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告ൗڝڌৌਕ報1. 編製基準本公司為一家投資控股公司。本集團主要於中國內地從事生產和銷售化學製品及化學肥料。未經審核中期財務報表乃根據由香港會計師公會（「香港會計師公會」）頒佈之香港會計準則（「香港會計準則」）第34號「中期財務報告」及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上巿規則（「上巿規則」）附錄16之披露規定編製。2. 主要會計政策未經審核中期財務報表所應用之主要會計政策與本集團截至二零二二年十二月三十一日止年度財務報表所遵循者貫徹一致。未經審核中期財務報表以歷史成本法為計量基準編製，以公平值計量之若干投資物業及金融投資除外。所有本集團內之公司間交易及結餘已於綜合入賬時對銷。於二零二三年六月三十日，本集團有流動負債淨額人民幣2,710,553,000元。本公司董事已妥為考慮本集團之流動資金，並就編製截至二零二三年六月三十日止六個月之綜合財務報表採納持續經營基準，並以廣安工廠及達州工廠產生正現金流、及其將成功與銀行磋商重組尚未償還銀行貸款之假設為依據。財務報表未經審核，但已經本公司審核委員會審閱。 8玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告ൗڝڌৌਕ報（續）3. 營業額營業額指於該六個月期間，在扣除退貨、折扣及增值稅（倘適用）後，就所出售之化學製品及化學肥料而已收及應收之款項淨額。本集團之收益主要來自中華人民共和國（「中國」）。營業額包括下列製品：截至二零二三年六月三十日止六個月截至二零二二年六月三十日止六個月（未經審核）（未經審核）人民幣千元%人民幣千元% 尿素488,64234.8518,26931.0氨368,30026.2675,01440.4甲醇390,83127.9468,15628.0其他（附註）155,65011.19,3020.6 1,403,4231001,670,741100 附註： 其他包括三氟乙酸乙酯及其他化學製品的貿易。 9玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告ൗڝڌৌਕ報（續）4. 除稅前虧損與經營活動所得現金對賬截至六月三十日止六個月二零二三年二零二二年人民幣千元人民幣千元 除稅前虧損╱收益(97,820)313,657物業、廠房及設備折舊73,590102,864使用權資產折舊5,2251,525利息收入(338)(982)利息開支35,21790,406出售固定資產的虧損95125,281 營運資金變動前經營現金流16,825532,751 存貨（增加）╱減少60,070(10,258)應收貿易賬款及其他應收款項（增加）╱減少(56,813)252,459應付貿易賬款及其他應付款項增加╱（減少）230,920(28,049)合約負債增加╱（減少）15,702–預收一間關連公司款項增加╱（減少）5,151– 經營活動所得之現金271,855746,903所得稅(5,397)(87,225) 稅後經營活動所得之現金淨額266,458659,678 10玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告玖源化工（集團）有限公司 2023年度中期報告ൗڝڌৌਕ報（續）5. 稅項本集團並無就開曼群島、英屬處女群島或香港之利得稅計提撥備，原因是本集團於截至二零二三年六月三十日止六個月並無產生自或源自該等司法權區之應課稅溢利。於二零二三年，所有位於中國內地的附屬公司之適用所得稅率均為25%。於未經審核簡明綜合損益賬目內扣除的稅項指：截至六月三十日止六個月二零二三年二零