柳 工：2023年半年度报告

广西柳工机械股份有限公司Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd. 二Ｏ二三年半年度报告 二Ｏ二三年八月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人曾光安先生、主管会计工作负责人刘学斌先生及会计机构负责人(会计主管人员)车伟红女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................-1-第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................-5-第三节管理层讨论与分析............................................................................................................-9-第四节公司治理..........................................................................................................................-36-第五节环境和社会责任..............................................................................................................-38-第六节重要事项..........................................................................................................................-49-第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................71第八节优先股相关情况..............................................................................................................-79-第九节债券相关情况..................................................................................................................-80-第十节财务报告..........................................................................................................................-84- 备查文件目录 一、载有公司董事长签名的2023年半年度报告文本； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 三、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况☑适用□不适用报告期内注册资本变更为：1,951,261,261元 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 净资产（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据财政部下发的《企业会计准则解释第16号》，承租人对租赁业务产生的暂时性差异确认相应的递延所得税，公司据此追溯调整上年数据。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司所处行业情况分析 公司主营业务属于工程机械行业，工程机械作为装备制造业的主要组成部分，是国民经济发展的基础性、战略性支柱产业。根据中国工程机械工业协会的统计，工程机械包括挖掘机械、铲土运输机械、起重机械、压实机械、路面施工与养护机械、混凝土机械、桩工机械、高空作业机械等。柳工有限混合所有制改革后实现整体上市，柳工有限旗下建筑机械、农业机械、混凝土机械及工程机械生产配套资产整体注入公司，公司的主营业务进一步向上下游延伸及横向拓展，产业结构更优化、产业布局更完善。 工程机械应用领域广泛，主要用于建筑、矿山、水利、电力、铁路、道路、机场、港口、农林牧业、国防工程等领域。国内行业发展受宏观经济变化影响，与固定资产投资密切相关，具有较强周期性。国际工程机械市场景气度存在区域差异性，周期性不明显，是平滑国内工程机械行业周期性的关键因素。 当前工程机械处于成熟的发展阶段，行业集中度高，国内外头部厂商竞争激烈。报告期内，行业发展的主要特点有：（1）国内市场受行业周期性、房地产二次探底、市场信心不足等因素影响，工程机械设备国内销量持续下滑。世界政治经济格局和政治力量对比加速演变、全球通胀高涨、经济全球化遭遇逆流，海外市场面临多种复杂局面。行业企业抢抓机遇加大国际市场开拓力度，加快技术、产品、服务等领域创新，不断培育和壮大行业发展新动能，努力克服国际市场变化的不利影响，上半年工程机械行业出口稳定增长。（2）行业电动化、智能化、网联化、数字化、共享化趋势明显，科技创新成为行业高质量发展的关键动力。（3）在国家产业政策导向下，行业企业系统性构建共性基础技术供给体系，民族品牌逐渐降低对国外产业链供给体系的依赖。传统产业改造升级和战略性新兴产业不断壮大，国内产业基础能力和产业链现代化水平持续提高。（4）中国品牌国际化水平进一步提高，海外销量和市场占有率稳步增长，国产替代趋势持续加强。 非工程机械市场周期性较弱，总体发展处于平稳上升态势，市场发展的主要特点为：（1）工业车辆行业最大的市场是中国，伴随中国“智能制造”的发展以及客户对产品需求的“电动化”、“智能化”、“轻量化”趋势明显，市场整体需求将会持续增加。 （2）随着农业现代化发展，农业机械行业在土地流转政策、农机购置补贴等政策扶持下，设备需求稳步提升。行业企业以农业强国战略为契机，推进农机装备转型升级、结构优化和产业整合，市场集中度提高。（3）建筑预应力领域的行业总需求与固定资产投资相关，随着国家战略项目推进和国内基础建设投资企稳，行业发展相对平稳。 （二）报告期内公司主营业务情况概述 公司主要从事工程机械及关键零部件的研发、制造、销售和服务工作。公司产品包括含土方机械、起重机械、混凝土机械、桩工机械、高空作业机械在内的工程机械产品和工业车辆、农业机械、预应力等非工程机械产品。经过创立65年和上市30年以来的持续发展，公司主营业务范围得到大幅度扩展。1993年上市之初，公司主要从事装载机的研发、生产制造、销售、维修、技术服务等，销售市场主要面向国内。2000年以来公司主营业务逐步扩展为工程机械和非工程机械以及配件的研发、生产制造、销售、服务、租赁等。目前，柳工已成为在全球拥有20个制造基地，5个研发基地，17个区域配件中心，拥有1万6千余名员工，处在行业技术、生产和供应物流前沿的全球领先的装备与技术解决方案提供商。 报告期内公司的主营业务、产品和经营模式未发生较大变化。公司的主要经营模式是研发、制造和销售工程机械、工业车辆、农业机械、预应力等产品及零部件，并向客户提供保障服务和增值服务，从而获得业务收入和合适的利润。 （三）报告期内公司经营情况分析 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是国家加快构建新发展格局，着力推动高质量发展重要之年，也是柳工全力推进公司“十四五”规划落地、全面开启建设世界一流企业的关键之年。今年以来，国内工程机械行业仍处于下行调整期，正从增量市场逐渐进入存量市场；国际市场上地缘政治冲突尚未缓和，局部地区形势加剧，贸易摩擦升级、脱钩断链等风险依旧存在，全球经济发展的不确定性增加。面对严峻的行业形势和复杂多变的外部环境，公司坚定战略自信、强化战略主动，坚持“全面智能化、全面国际化、全面解决方案”的三全战略不动摇。坚持全方位贯彻“盈利增长、业务增长、能力成长”的经营主线，坚持全力开拓国内国际两个市场，坚持持续推进公司高质量发展。 上半年，面对国内行业下滑超30%、海外市场竞争加剧的多重压力，公司积极融入新发展格局以及充分用好两个市场，实现收入、利润双增长的良好业绩。上半年 公司营业收入超150亿元，同比增长9.22%，净利润同比增长28.06%，土方机械销量跑赢行业8.6个百分点；海外业务营业收入64.9亿元，同比增长57.64%，销量同比增长超30%，跑赢行业超20个百分点。报告期内，公司重点工作主要围绕以下几个方面： 1、深化新体制，激发混改机制高效能。2022年公司国企改革三年行动任务圆满完成，改革红利不断释放，为公司赋予新的市场机制和体制。公司瞄准世界一流企业，加大对标对表力度，在公司治理、战略管理、内部管控等方面找差距补短板，持续推动12个领域专项变革，全方位塑造企业全球竞争优势，计划在本战略期和下一个战略期着力打造产品卓越、品牌卓著、创新领先、治理现代的世界一流企业。公司创新资本运作方式，以资本活水“精准浇灌”工程机械数智化，成功发行可转债30亿元，为加快智能制造升级、工程机械前沿技术研发与应用提供低成本融资保障。设置科学合理的长期激励机制，