中国重工：中国重工2023年半年度报告

公司代码：601989 中国船舶重工股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人王永良、主管会计工作负责人姚祖辉及会计机构负责人（会计主管人员）徐源声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 报告期内，公司不分配现金股利，亦不实施包括资本公积转增股本在内的其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................9第四节公司治理...........................................................................................................................23第五节环境与社会责任...............................................................................................................25第六节重要事项...........................................................................................................................30第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................42第八节优先股相关情况...............................................................................................................45第九节债券相关情况...................................................................................................................45第十节财务报告...........................................................................................................................46 第一节释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 五、公司股票简况 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 √适用□不适用 1.财政部于2022年11月30日发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号，以下简称“准则解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”事项自2023年1月1日起施行。经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，公司自2023年1月1日起执行准则解释第16号，根据新旧准则衔接规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 2.2023年上半年，公司所在的船舶行业保持良好发展势头，行业收入利润持续回升。但世界经济增速放缓，国际航运市场出现阶段性调整，船舶行业保持平稳健康发展仍面临诸多挑战。报告期内，公司产品生产有序开展，交付的民船总量有所增加，营业收入同比增长12.93%。 3.报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润为1.92亿元，上年同期为-5.83亿元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.23亿元，上年同期为-7.99亿元。报告期内，公司深入推进“成本工程”，聚焦大宗物资采购、外协外包、人工费用等成本管控，经营业绩实现扭亏为盈。 4.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-65.54亿元，上年同期为-54.24亿元，主要变动原因为2022年度财政部、税务总局加大制造业增值税期末留抵退税优惠政策实施力度，相应一次性退还的存量留抵税额较大所致。 5.报告期末，公司国有独享资本公积为22.30亿元，主要系国防军工建设项目等国拨资金项目转固后，国拨资金由专项应付款转为国有独享资本公积所致。按照国家国防科工局《国有控股企业军工建设项目投资管理暂行办法》等有关规定，应在履行必要程序后转为国有股本。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 1、主要业务 中国重工为领先的舰船研发设计制造上市公司，主要业务涵盖海洋防务及海洋开发装备、海洋运输装备、深海装备及舰船修理改装、舰船配套及机电装备、战略新兴产业及其他五大业务板块。报告期内，公司主要业务未发生重大变化。 从产品用途区分，公司主要产品包括海洋防务装备、海洋运输装备、海洋科考装备和海洋开发装备等；从领域区分，主要业务分为军品业务领域和民品业务领域。作为海军装备的供应商，公司军品业务领域的主要产品包括：航空母舰、水面舰艇、常规动力潜艇、公务执法装备等。公司民品业务领域主要产品包括：散货船、集装箱船、油船、气体船、海工船、科考船及其他装备等。报告期内，公司主要产品未发生重大变化。 2、经营模式 中国重工为控股型公司，生产经营业务主要通过下属各子公司进行。公司下属子公司以研发、设计、制造、服务业务为主，主要经营模式为以销定产的个性化订单式经营模式，根据与客户签订的合同安排生产。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 3、行业情况 根据中国证监会公布的上市公司行业分类结果，中国重工所属行业为“C37铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”。 军品领域，公司是国内领先的海洋防务装备上市公司，拥有先进的海洋防务装备研发、设计和制造能力。党的二十大报告提出，如期实现建军一百年奋斗目标，加快把人民军队建成世界一流军队，是全面建设社会主义现代化国家的战略要求。这为海洋防务装备的发展提供了机遇。 民品领域，公司是全球知名的海洋运输装备、海洋开发装备、海洋科考装备研制及供应商。船舶行业是典型的资本、技术、劳动力密集型产业，船舶产品具有订单式、小批量、建造周期长、出口导向型等特点，其价格决定机制高度市场化，是全球充分竞争的行业领域，有明显周期性，与世界宏观经济、国际贸易、航运市场、国际海事规则、船队自身更新周期、新技术发展与变革等密切相关。 今年以来，全球宏观经济增长不及预期，全球海运需求震荡走弱，全球造船新接订单与手持订单同比回落。根据克拉克森数据，2023年上半年，全球累计交付船舶订单4475万载重吨，同比增长5.4%；累计成交新造船订单4424万载重吨，同比下降17.7%；截至2023年6月底，全球手持订单23626万载重吨，同比下降0.9%。新船市场船型轮动趋势明显，油船成交量同比大幅增长347.9%，占新船成交总量的29.0%，散货船、集装箱船、液化气船成交量同比分别下降18.1%、50.2%和69.3%。 今年上半年，我国造船市场份额继续保持全球领先，造船三大指标全面增长，三大主力船型订单份额持续巩固，绿色、中高端船型占比明显提升，新产品研发取得突破，转型升级成效明显。根据中国船舶工业行业协会数据，上半年我国累计交付船舶订单2113万载重吨，同比增长14.2%；新接船舶订单3767万载重吨，同比上涨67.7%；截至2023年6月底，手持订单规模为12377万载重吨，同比增长20.5%。中国船舶工业行业协会预测，下半年世界经济复苏仍面临诸多挑战，国际航运市场将继续处于下行调整区间，但《2023年国际海事组织船舶温室气体减排战略》的出台，将推动全球航运业、造船业加快脱碳减排进程，对新造船市场将产生积极作用，预计2023年全球新船订单量将超过1亿载重吨，我国新船订单量将超5000万载重吨。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1.军工优势 公司坚持“以军为本”的发展理念，坚决履行强军首责，为实现党在新形势下的强军目标，积极适应新军事变革，充分发挥军工技术、设施、人才优势，不断加强军工核心能力建设，着力增强自主创新能力，为建设世界一流军队提供一流装备。 2.科技优势 公司拥有强大的科技创新能力和较为完备的科技创新体系，积累了大批前沿科技创新成果，是引领行业科技创新发展的骨干力量。公司始终把科技创新作为引领发展的第一动力，持续加大科技投入力度，积极推进科技成果产业化，加强企业技术中心建设，加强科技人才培养，大力提高自主创新能力。同时，公司充分利用内外部资源，构建了自主创新和合作创新相结合的开放式创新体系，形成多渠道、多元化、多层次共同驱动的创新模式，科技创新成为引领公司业务发展的主要动力。 3.人才优势 公司高度重视人才的培养、引进与使用，不断强化人才队伍建设，集聚了大批具有战略眼光、全球视野、洞悉行业的领军人物和精英人才，形成了老中青结合的经营管理队伍、科技研发队伍、技能人才队伍。公司人才队伍中包含两院院士、国家高层次人才、享受政府特殊津贴人员以及其他技术专家、技能专家等高级人才。在人才机制方面，公司持续深化人才管理体制机制改革，以新理论、新思路、新方法扎实开展人才队伍建设，激发人才活力，形成了适应产业发展需要的用人机制，培养了一支极具经验和战斗力的员工队伍。 4.产业优势 公司产业覆盖海洋防务及海洋开发装备、海洋运输装备、深海装备及舰船修理改装、舰船配套及机电装备、战略新兴产业及其他等，公司持续优化自身产业结构，构建协同发展、优势互补的产业格局。 5.协同优势 随着中国船舶集团整合融合的深