荣信文化：2023年半年度报告

第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王艺桦、主管会计工作负责人蔡红及会计机构负责人(会计主管人员)蔡红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认真阅读相关内容，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.................................................. 2第二节公司简介和主要财务指标................................................ 6第三节管理层讨论与分析...................................................... 9第四节公司治理............................................................. 27第五节环境和社会责任........................................................ 28第六节重要事项............................................................. 30第七节股份变动及股东情况.................................................... 36第八节优先股相关情况........................................................ 42第九节债券相关情况.......................................................... 43第十节财务报告............................................................. 44 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （三）载有公司盖章、公司法定代表人签名的2023年半年度报告全文及其摘要文件的原件； 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况□适用不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴税款收到的手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）行业情况 2023年上半年，中国整体图书零售市场环比降幅收窄，短视频电商渠道依然保持较高增长。根据开卷信息，2023年上半年中国整体图书零售市场较2022年同期下降了2.41%，但与2023年第一季度相比降幅持续收窄。从渠道来看，实体店渠道零售图书市场2023年上半年同比下降了23.55%，降幅与第一季度相比有所收窄；网店渠道同比上升1.74%，其中，平台电商、垂直及其他电商同比负增长，短视频电商依然保持较高增长，同比增长47.36%。 少儿类图书依然是整体图书零售市场中码洋比重最大的品类。开卷信息显示，从各类图书的码洋构成来看，2023年上半年，少儿类图书码洋比重最大，码洋占比为28.19%。上半年，少儿图书市场中码洋占比最大的细分领域依次为少儿科普百科、少儿文学、少儿绘本、低幼启蒙等，从畅销品种来看，“漫画+”形式图书继续热销，漫画覆盖的内容类型在不断扩大，漫画形式降低了少儿阅读的难度，持续受到市场的青睐。 （二）主要业务情况 报告期内，公司实现营业收入14,900.60万元，同比下降10.68%；归属于母公司所有者的净利润635.72万元，同比下降45.82%。2023年上半年，受需求恢复放缓、大众消费趋向谨慎等因素的影响，公司线下渠道销售收入同比增长1.32%，线上渠道销售收入同比下滑14.28%，公司在短视频电商渠道运营上不断调整思路和策略，积极应对少儿图书的渠道、营销变革。 1.少儿图书的策划与发行业务 公司主要着眼于互动性与参与性突出的少儿图书产品，如立体书、翻翻书、洞洞书、发声书、气味书、触摸书、手偶书、多媒体书等，致力于全面系统地开发少儿的动手能力、思维能力、语言能力、创造能力、审美能力和人际交往能力。公司根据不同年龄段少儿的学习特点和认知习惯推出分级阅读图书产品，将内容和触摸、立体、发声、气味等形式巧妙结合，帮助少儿更好地学习和认知，满足了各年龄阶段少儿的阅读需求。公司注重少儿图书选题的知识性、趣味性和美感，在健康、语言、社会、科学和艺术等领域深耕细作，策划、开发和设计出了众多主题的少儿图书作品。 报告期内，公司持续提升原创图书开发质量，向市场推出了《身体大发现》《探秘火星立体书》以及“TEEN经典”系列、“米吴科学漫画·奇妙万象篇”系列等优秀少儿图书作品。 公司的科普、低幼类图书具备时效性较低、长销的特点，许多经典的畅销书都成长为了“常青树”。报告期内，公司策划的《我们的身体》、“亮丽精美触摸书”系列、“鳄鱼先生”系列等畅销经典，经过一代代家长的检验和市场的反复考验，继续保持着旺盛的活力，上半年销量均在10万册以上。公司的拳头产品——“乐乐趣揭秘翻翻书”系列，上半年推出新书近20册，全套系上半年热销超过200万册。 漫画一直是近些年畅销的热点，成为图书内容展现的重要方式。2023年4月，公司与抖音头部科普达人——科学少年米吴联合推出“米吴科学漫画·奇妙万象篇”系列。这是一套专为小学生打造的科普漫画图书，漫画剧情反转、对话风趣，让孩子灵活运用知识解谜闯关，在自主阅读中揭秘科学。公司采用线上线下联动营销的方式，通过抖音、小红书、微信公众号、视频号等主流平台发布种草视频和推文进行提前预热，触达人数超过10万人，线下举办40多场亲子读书活动，与600多个家庭产生互动，并在2023年6月北京国际图书博览会的BIBF绘本展活动区举办“如何让孩子爱上科学？米吴科学漫画科学秀”的主题活动，通过多种方式与读者产生互动，为孩子们带来奇妙的科学体验。该系列图书上市后不到一个月销量突破10万册，成功跻身开卷信息2023年4月少儿类新书销量TOP10榜单，截至报告期末，“米吴科学漫画·奇妙万象篇”系列销量超过40万册。 2.少儿文化产品出口业务 公司充分利用境外参股公司的渠道资源优势，加大海外市场的开发力度，对外推广原创图书，积极践行文化自信、民族自信和文化走出去的企业使命。2023年上半年，公司策划的“像伟人一样思考世界”系列、“乐乐趣揭秘翻翻书”系列—低幼版、“出发！小小时空旅行团”系列等图书出口至土耳其、法国等国家，上半年少儿文化产品出口业务实现收入106.06万元，同比基本持平。 （三）公司发展战略 公司明确了“一核两翼”的核心战略规划，全面推动业务体系的数字化转型。“一核”即夯实现有图书策划与发行主业，借助互联网技术提高业务运行的效率和质量；“两翼”分别从内容生产端、消费者服务端推动图书产业链的变革。 在主营业务提质增效上，公司将全面提升内部业务运行的数字化水平，通过优化业务管理系统，建立融合生产、管理和消费的数据中台，提升公司数据治理能力，搭建公司数据分析可视化体系，让业务管理过程“看得见，摸得着”，进而以数据反哺业务管理，提高业务运行的效率和质量；在内容生产端，公司将以协同出版系统为抓手，实现图书创作、生产过程的流程化、标准化和数据化，完成全过程的数字化覆盖，提升内容出版质量、效率和数字资产积累能力。在消费者服务端，公司将深入洞察亲子阅读中的痛点，通过建立儿童教育数字研究院、开发图书衍生产品及延伸服务，增加图书业务的附加值；同 时，公司通过对内容产品及消费者阅读行为进行标签化识别、分析及管理，智能推荐更精准的阅读服务，在解决用户痛点的同时推进数字营销、实现私域用户流量的沉淀和内容数据资产的积累，为公司数字化转型奠定坚实的基础，为中国少儿提供更好的阅读服务和体验。 乐乐趣AI智能点读笔是公司推进“一核两翼”战略规划的重要抓手，2022年推出以来，在主持人周洲、元梦妈妈、念念妈妈等达人直播间热销，收获了诸多好评。2023年上半年，公司推出了全新的“成长百科翻翻书AI智能点读笔”套装，采用科学的体例编排和分级进阶体系，与生活场景紧密结合，全方位满足0—6岁儿童阶段成长期的科普启蒙需要。上半年，公司与科大讯飞进行业务合作，利用科大讯飞的“语音复刻”技术，重磅推出了乐乐趣点读笔“AI声音定制”功能，能够让孩子听到由AI定制的“爸爸妈妈的声音”阅读图书的内容，帮助忙碌的爸妈与孩子建立更多的联结，让陪伴永不缺席。 “成长百科翻翻书AI智能点读笔”套装 2023年8月，公司与金蝶软件、立邦软件签署战略合作协议，并发布了协同出版系统解决方案，标志着公司“一核两翼”战略内容生产端变革的全面落地。协同出版系统基于公司长期积累的出版行业业务能力和应用场景，融合金蝶软件、立邦软件的优势及能力，加快了公司图书策划与开发环节的标准化、可视化、流程化、安全化、一体化建设，推动内容出版的质量和效率提升。协同出版系统将与公司内部使用的其他系统实现业务集成，构建公司内容生产、业财管理一体化的数据体系，全面推动公司业务的数字化建设。 （四）主要经营模式 1.采购模式 公司的图书策划与发行业务系由公司进行内容策划形成授权版权或自主版权，公司将策划的图书授权出版社出版，并同时约定由公司负责该图书的独家销售。公司的采购行为主要发生在内容策划环节和图书采购环节。内容策划环节主要涉及版权采购和文字图画采购，发行环节主要涉及图书采购。 2.生产模式 对于自主版权图书，公司通过市