农业银行：农业银行2023年半年度报告

中国农业银行股份有限公司 （A股股票代码：601288） 2023年半年度报告 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事会2023年第5次会议于8月29日审议通过了本行《2023年半年度报告》正文及摘要。会议应出席董事15名，亲自出席董事15名。 经2022年度股东大会批准，本行已向截至2023年7月17日收市后登记在册的普通股股东派发现金股息，每股普通股人民币0.2222元（含税），合计人民币777.66亿元（含税）。本行不宣派2023年中期股息，不进行资本公积转增资本。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 中国农业银行股份有限公司董事会 二O二三年八月二十九日 本行法定代表人谷澍、主管财会工作负责人付万军及财会机构负责人刘世栋保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本行使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策及法规有变，以及有关本行的特定状况等。 本半年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本半年度报告“讨论与分析-风险管理”一节。 目录 1释义..................................................................................................................................................... 3 3.1形势与展望................................................................................................................................. 103.2财务报表分析............................................................................................................................. 113.3业务综述..................................................................................................................................... 293.4县域金融业务............................................................................................................................. 463.5风险管理..................................................................................................................................... 513.6资本管理..................................................................................................................................... 65 4.1绿色金融..................................................................................................................................... 674.2人力资本发展............................................................................................................................. 694.3消费者权益保护......................................................................................................................... 704.4隐私与数据安全......................................................................................................................... 714.5金融服务可及性......................................................................................................................... 724.6公司行为..................................................................................................................................... 74 5公司治理报告................................................................................................................................... 76 5.1公司治理运作............................................................................................................................765.2董事、监事、高级管理人员情况............................................................................................775.3普通股情况................................................................................................................................785.4优先股情况................................................................................................................................82 6重要事项........................................................................................................................................... 86 附录一资本充足率信息附录二流动性覆盖率信息附录三净稳定资金比例信息附录四杠杆率信息附录五中期财务报表（未经审计）及审阅报告附录六未经审阅补充资料 1释义 在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 2公司基本情况及主要财务指标 2.2财务概要 （本半年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价） 注： 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息）。 9、贷款减值准备余额除以不良贷款余额（不含应计利息），其中贷款减值准备余额包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。 10、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息），其中贷款减值准备余额包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。 11、为期末归属于母公司普通股股东的权益（不含其他权益工具）除以期末普通股股本总数。12、财政部于2020年12月修订印发《企业会计准则第25号—保险合同》。本行已按上述准则实施时间要求，于2023年1月1日起实施了上述新的会计准则，并对2022年度财务报表相关信息进行了调整。*为年化后数据。 3讨论与分析 3.1形势与展望 上半年中国经济持续恢复、总体回升向好。国内生产总值（GDP）同比增长5.5%，比一季度加快1.0个百分点。居民消费价格维持基本稳定，居民消费价格指数（CPI）同比上涨0.7%。流动性合理充裕，广义货币（M2）余额287.3万亿元，同比增长11.3%；社会融资规模平稳增长、结构持续优化，上半年增加21.5万亿元，同比多增0.5万亿元。人民币汇率在合理均衡水平上保持基本稳定。 展望下半年，中国经济具有巨大的发展韧性和潜力，长期向好的基本面没有改变。中国政府将坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，宏观调控将更加精准有力。财政政策方面，将延续和优化完善减税降费政策，减轻市场主体负担，激发市场主体活力，优化支出重点和结构，支持高水平科技自立自强，推进产业链补链强链。货币政策方面，将保持流动性合理充裕，持续加大对小微企业、科技创新、绿色发展等支持力度。 本行将以更大力度服务乡村振兴和农业强国建设，强化粮食安全金融服务，加强农户金融供给，大力支持乡村产业发展和宜居宜业和美乡村建设。强化实体经济金融服务，大力支持制造业和科技创新，持续巩固普惠金融发展基础。促进经济社会绿色低碳转型，加大绿色信贷投放，推动ESG理念与业务经营深度融合。着力做好客户基础建设和服务，提升客户获得感和满意度。加快推进数字化转型重点项目落地实施和成果转化，提升线上线下一体化经营能力，为基层和业务赋能。深入贯彻总体国家安全观，有效防范化解房地产等重点领域信用风险，着力提升市场风险管理能力。 3.2财务报表分析 3.2.1利润表分析 2023年上半年，本行实现净利润1,338.31亿元，同比增加50.48亿元，增长3.9%。 利润表主要项目变动表 利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占2023年上半年营业收入的79.4%。2023年上半年，本行实现利息净收入2,904.21亿元，同比减少97.56亿元，其中规模增长导致利息净收入增加382.76亿元，利率变动导致利息净收入减少480.32亿元。2023年上半年，本行净利息收益率1.66%，净利差1.49%，同比分别下降36个和37个基点。净利息收