西菱动力：2023年半年度报告
2023年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人魏晓林、主管会计工作负责人王先锋及会计机构负责人(会计主管人员)万晓军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在经营过程中可能面临市场风险、税收优惠政策发生变化的风险、原材料市场价格波动风险、技术创新与产品研发不足的风险、汽车行业变革的风险等风险，详细内容请参见“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面对的风险和应对措施” 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................9第四节公司治理...............................................................................................................................24第五节环境和社会责任...................................................................................................................26第六节重要事项...............................................................................................................................28第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................34第八节优先股相关情况...................................................................................................................42第九节债券相关情况.......................................................................................................................43第十节财务报告...............................................................................................................................44 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）成都西菱动力科技股份有限公司第四届董事会第六次会议决议； （三）成都西菱动力科技股份有限公司第四届监事会第四次会议决议； （四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况□适用不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、报告期内行业发展变化情况 （1）汽车发动机零部件行业 汽车零部件作为汽车整车配套行业，受汽车整车行业发展影响较大。根据汽车工业协会数据，报告期中国汽车产销量分别为1,324.80万辆和1,323.90万辆，同比分别增长9.30%和9.80%。报告期新能源汽车产销量分别为378.80万辆和374.70万辆，同比分别增长42.40%及44.10%，市场占有率达28%。，插电式混合动力汽车产销均超过100万辆，增速超90%。 汽车发动机零部件凸轮轴总成、曲轴扭转减震器、连杆总成领域，我国生产企业较多，市场集中度不高。新能源汽车特别是纯电动汽车市场占有率的提升为传统发动机零部件企业发展带来一定挑战。 涡轮增压器能够提高汽车发动机燃烧效率、提升输出功率和扭矩，实现节能减排。涡轮增压器设计、生产和检测要求较为严格，具有较高的行业进入壁垒。近年涡轮增压器由高端车型市场向中低端车型渗透，市场渗透率进一步提升，行业稳定增长。 （2）军品及航空零部件行业 军品及航空装备产业是维护国家安全、支撑国家经济发展的战略性产业。军品及国防航空装备行业市场需求及行业发展受国家政策、国防开支和装备采购计划影响。报告期受客户采购计划调整的影响，公司军用航空零部件加工业务所处地域市场需求大幅减少。 在民用航空领域，国产新舟系列飞机、涡扇支线飞机ARJ21不断增量、C919交付，中国国产航空产业不断进步。中国航空工业的发展将促进航空零部件制造行业持续成长。 2、报告期公司主要业务 报告期公司主要从事汽车发动机零部件的研发、生产和销售及军品航空零部件加工。 （1）汽车零部件业务：在汽车发动机零部件领域，公司从事曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成、涡壳及涡轮增压器等产品的研发、生产和销售，产品主要应用于汽车发动机，部分产品应用于工程机械、发电机组等其他领域发动机，在新能源汽车领域可应用于混合动力汽车。 （2）高温合金铸造：采用快速主动充型工艺，具有克服难流动金属成型障碍、改善铸态金属结晶状态、提高材料性能和收得率、生产效率高、能耗低环保的特点，适用于高端复杂断面新材料和材质性能要求较高的各类民用铸件等的生产制造，可广泛应用于航空、航天、航海、军工等领域。目前产品主要为涡壳，为公司涡轮增压器总成提供配套。 （3）军品及民用航空零部件：公司主要进行来料受托加工，加工产品类别包括航空结构件、钣金件、系统件、大中小型轴类件等，应用于民用飞机、军用飞机、弹体等。 报告期，公司主营业务未发生重大变化。 3、主要产品 （1）汽车发动机零部件主要产品 （2）军品及航空零部件主要产品 4、经营模式 （1）汽车零部件业务 1）销售模式 公司采用直销模式，产品主要向国内主机厂配套销售，部分产品销往国外。公司主要通过邀请招标、公开招标、公司作为补充的供应商等方式获取订单。公司产品作为汽车发动机的关键零部件，产品在得到主机厂的认可并批量配套供应主机装配之前，需要经过样件试制、样件检测、疲劳测试、跑机试验、小批量供货等一系列的过程，具有较长的开发量产周期。对以往年度既有产品的订单，公司会在原有供货合同条款的基础上，与客户进行新的年度订单谈判，并最终确定当年度订单。 公司与广汽丰田、一汽丰田、理想汽车、吉利汽车、奇瑞汽车、比亚迪、通用、三菱汽车、通用五菱、长城汽车、康明斯、一汽轿车、江淮、北汽福田、马来西亚宝腾、韩国斗山、舍弗勒等大量知名汽车（或柴油机）建立了良好的合作关系。 2）生产模式 公司曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成等产品有从毛坯的锻造、铸造、粗加工、精加工等较为完整的工艺处理能力。涡轮增压器建设了铸造、焊接、总装等生产线。公司生产过程采用专业化的管理模式，分为铸造、锻造、粗加工、精加工、涡轮增压器焊接与总装、涡壳铸造等生产线或车间。公司围绕销售计划制定生产计划并结合市场预期进行合理生产备货。公司通常在年初根据年度综合经营计划、年度销售计划及上年成品库存量，制定年度生产计划。生产部门根据每月销售计划、成品安全库存标准，并结合当月成品库存量和下月预测订单量，编制月生产计划。各生产工段根据月生产计划和生产能力状况等诸多因素制定周生产计划。 3）采购模式 公司建立了完善的采购管理体制，设立了采购中心实行统一集中采购，参考国际先进经验，制定了供应商选择评定和管理控制程序，对供应商实施有效的选择、考核和管理。公司涡轮增压器、曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成 等产品主要原材料包括产品毛坯、钢材、废钢、球铁、镍等原材料，产品所需的毛坯一部分通过公司自建的铸造和锻造生产线生产满足需要，一部分通过外协采购的方式满足客户需要，钢材、废钢、球铁等原辅材料则主要通过外购。公司涡轮增压器业务主要包含研发和总装，产品总装所需主要零部件包括中间体组件、电子执行器、涡壳、压壳等，根据涡轮增压器型号、性能要求筛选合格供应商并经过开发试制合格后进行批量采购。 （2）军品及航空零部件业务经营模式 1）销售模式 公司销售采用直销方式。主要销售流程为：首先进入相关客户的合格供应商目录，再通过比选及竞争性谈判等方式取得订单。根据客户的订单要求以及发放的原材料、数模、图纸等安排生产，生产完成后进行出厂检验，再通过公司自行运输或物流运输方式交付给客户，客户进行入厂检验。 2）生产模式 在航空零部件生产方面，公司在生产上采用订单式生产的模式，生产组织按客户来料及排产计划进行，加工完成后向客户交付。 3）采购模式 公司军品及民用航空零部件为来料加工，不涉及原材料采购，需公司自行采购的材料主要为各种刀具、切削液、导轨油等辅料，在公开市场容易取得，供应充足稳定，且公司采购金额较小，一般采用就近、性价比优选原则向相关单位采购。 报告期内公司经营模式未发生
