中信银行：中信银行股份有限公司2023年半年度报告

（A股股票代码601998） 2023年8月24日 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2023年半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事会会议于2023年8月24日审议通过了本行2023年半年度报告全文及摘要，会议应出席董事10名，实际出席董事10名。本行监事和高级管理人员列席了本次会议。 本行2023年上半年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告，已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国和香港审阅准则审阅。 本行董事长、执行董事方合英，执行董事、行长刘成，副行长、财务总监王康，财务会计部总经理薛锋庆，声明并保证本行2023年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 前瞻性陈述的风险提示：本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 重大风险提示：报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险及本行采取的应对措施，具体请注意阅读本报告第二章“管理层讨论与分析”中相关内容。 本报告除特别说明外，金额币种为人民币。 目录 释义............................................................................................................................4第一章公司基本情况简介........................................................................................5第二章管理层讨论与分析...................................................................................... 112.1公司所处行业情况........................................................................................... 112.2公司从事的主要业务.......................................................................................122.3核心竞争力分析...............................................................................................122.4经营业绩概况...................................................................................................142.5财务报表分析...................................................................................................152.6经营中关注的重点问题...................................................................................402.7重点领域开展情况...........................................................................................452.8业务综述...........................................................................................................522.9风险管理...........................................................................................................802.10内部控制.........................................................................................................882.11内部审计.........................................................................................................892.12重大投资、重大收购、重大资产和股权出售事项.....................................902.13结构化主体情况.............................................................................................90第三章公司治理......................................................................................................91第四章环境、社会与治理(ESG) ......................................................................... 113第五章重要事项....................................................................................................130第六章普通股股份变动及股东情况....................................................................144第七章优先股相关情况........................................................................................156第八章可转换公司债券相关情况........................................................................159第九章董事、监事、高级管理人员书面确认意见............................................162第十章备查文件....................................................................................................165第十一章财务报告................................................................................................166 释义 报告期2023年1月1日至2023年6月30日之间本行╱中信银行中信银行股份有限公司本集团中信银行股份有限公司及其附属公司金融监管总局国家金融监督管理总局临安中信村镇银行浙江临安中信村镇银行股份有限公司香港上市规则《香港联合交易所有限公司证券上市规则》新湖中宝新湖中宝股份有限公司信银理财信银理财有限责任公司信银投资信银（香港）投资有限公司（原振华国际财务有限公司）原中国银监会原中国银行业监督管理委员会中国烟草中国烟草总公司原中国银保监会╱原银保监会原中国银行保险监督管理委员会中国证监会╱证监会中国证券监督管理委员会中信百信银行中信百信银行股份有限公司中信股份中国中信股份有限公司（2014年8月更名前为中信泰富有限公司）中信国际资产中信国际资产管理有限公司中信国金中信国际金融控股有限公司中信金控中国中信金融控股有限公司中信金租中信金融租赁有限公司中信集团中国中信集团有限公司（2011年12月改制更名前为中国中信集团公司）中信泰富中信泰富有限公司中信银行（国际）中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限公司）中信有限中国中信有限公司（2014年8月更名前为中国中信股份有限公司） （注：本释义条目以汉语拼音排序） 第一章公司基本情况简介 1.1公司信息 1.2联系人和联系方式 1.3财务概要 1.3.1经营业绩 1.3.2盈利能力指标 （2）有关指标根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。 （4）信贷成本=当年计提贷款及垫款减值损失（年化）/贷款及垫款平均余额。 （5）净利差=总生息资产平均收益率-总付息负债平均成本率。 （6）净息差=利息净收入（年化）/总生息资产平均余额。 1.3.3规模指标 注：（1）根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号），基于实际利率法计提的金融工具利息应包含在相应金融工具的账面余额中。自2018年起，本集团已按照上述通知要求编制财务报表。为便于分析，“贷款及垫款总额”“客户存款总额”不含相关应计利息。 （2）公司活期存款包括对公客户活期存款和汇出及应解汇款。 1.3.4资产质量指标 （2）拨备覆盖率=贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）/不良贷款余额。 （3）贷款拨备率=贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）/贷款及垫款总额。 1.3.5非经常性损益项目 1.3.6其他主要监管指标 注：本集团根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定计算和披露资本充足率。从2022年第一季度起，本集团将阿尔金银行纳入资本并表范围（含各级资本充足率、杠杆率指标）。 1.3.7境内外会计准则差异 本集团根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的2023年6月末净资产与报告期净利润无差异。 1.4公司主要资产发生重大变化情况的说明 本集团主要资产包括贷款及垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、金融投资以及现金及存放中央银行款项。截至报告期末，上述资产占本集团总资产的比例为96.7%，较上年末下降0.7个百分点。本集团主要资产的变化情况参见本报告第二章“管理层讨论与分析－财务报表分析”。 第二章管理层讨论与分析 2.1公司所处行业情况 2023年，我国银行业把服务实体经济放在更加突出的位置，助力市场主体恢复正常经营和生活，充分挖掘新动能和新的增长潜力，同时处理好恢复经济与防范风险的关系，保持了平稳运行的良好态势。银行业金融机构持续加强公司治理建设，股权管理更趋完善；进一步优化信贷结构，新增信贷资源重点向小微企业、民营企业、制造业、科技创新和绿色发展倾斜；继续推动中间业务提质升级，财富管理类业务蓬勃发展；进一步提升内生风险防控能力，资产质量稳中向好。 从宏观经济看，今年以来随着经济社会全面恢复常态化运行，稳增长稳就业稳物价政策效应持续显现，生产需求逐步恢复，就业和消费价格总体稳定，经济运行保持恢复向好态势，发展质量继续提升。同时，受国际环境依然复杂严峻、国内市场需求仍显不足等因素影响，推动经济高质量发展仍需要加力。上半年国内生产总值增速5.5%，三大产业同比分别增长3.7%、4.3%和6.4%。中国经济韧性强、潜力足、回旋余地大