民富国际年报 2023

年报 2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特色 GEM的定位，乃为中小公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖的证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。本报告载有有关民富国际控股有限公司（“本公司”）的资料，乃遵照联交所GEM证券上巿规则（“GEM上市规则”）而提供，本公司董事（统称“董事”，各为一名“董事”）愿就此共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，就其所深知及尽信，本报告所载资料于所有重大方面均准确完整，并无误导或欺骗，且并无遗漏其他事宜致使本报告任何陈述或本报告产生误导。 本报告将于本公司网站www.minfuintl.com上刊载，并由其刊发日期起至少七天载于GEM网站www.hkgem.com “最新公司公告”一页。 民富国际控股有限公司二零二三年年报 目录 3 公司资料 5 主席报告书 7 管理层讨论及分析 12 董事及高级管理层 15 企业管治报告 30 董事会报告书 42 环境、社会及管治报告 78 独立核数师报告 84 综合全面收益表 85 综合财务状况表 87 综合权益变动表 88 综合现金流量表 89 综合财务报表附注 148 财务概要 公司资料 董执行事董会事 曾伟金先生（主席兼行政总裁） 黄敏智先生（于2022年11月4日辞任及于2023年3月14日获委任） 叶嘉凌女士（于2022年11月4日调任） 非执行董事 周瑞兆先生 张小玲女士（于2023年2月8日获委任）李晓璇女士（于2023年2月8日获委任） 独立非执行董事 梁家荣先生（于2023年4月24日辞任）宁杰先生 周文明博士 审梁家核荣委先员生（会主席）（于2023年4月24日辞任） 宁杰先生 周文明博士 薪周文酬明委博员士（会主席） 曾伟金先生 宁杰先生 提曾伟名金委先员生（会主席）（于 合曾伟规金主先任生（于2022年11月4日获委任） 黄敏智先生（于2022年11月4日辞任） 核长青数（香师港）会计师事务所有限公司 注册公众利益实体核数师 香港湾仔 注册办事处 骆克道188号兆安中心24楼 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited办事处CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 中中国国深总圳部市及主要营业地点 南山区太子路22号金融中心大厦16楼1室 香香港港主要营业地点 九龙观塘鸿图道31号 主要股份过户登记处 鸿贸中心18楼1807室 宁杰先生周文明博士 2022年11月4日获委任） OcorianTrust(Cayman)Limited 黄敏智先生（于2022年11月4日辞任） 授曾伟权金代先表生（于2022年11月4日获委任） 郑伟禧先生 黄敏智先生（于2022年11月4日辞任） 公郑伟司禧秘先书生 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108 CaymanIslands 3 香香港港中股央份证券过登户记登有限记公处司 香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716室 主香港要上往海来汇丰银银行行 中国工商银行 公司网址 星展银行（香港）有限公司 股份代号 www.minfuintl.com 上市日期 8511 2018年4月20日 公司资料 4 主席报告书 各位股东： 本人谨代表民富国际控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事会（“董事会”）向阁下欣然呈报本集团截至2023年3月31日止年度的年度报告。 智本集能团制为造中国解领决先方智案能制业造务解决方案提供商之一。于截至2023年3月31日止年度，本集团继续专注于为航空、航天、造船、地面运输车辆及电子等行业的客户提供高端精密3D检测解决方案及精密加工解决方案。 截至2023年3月31日止年度，本集团仍受2022年全球疫情的影响，全球及中国经济增速放缓，给本集团带来一定的经营压力。本集团实现收益约32.0百万港元，较上年增加1.5%。 设于2备022制年造5月及18日系，统本建集团设与服黄务冈市佛教文化发展有限公司（现称黄冈市福圆文化发展有限公司，“黄冈福圆文 化”）就(i)设计及建设回龙山墓地的智能骨灰龛；及(ii)设立回龙山区域的数字智能旅游景区系统订立设备制造及系统建设服务协议（“服务协议”）。由于本集团主要从事在中国提供智能制造解决方案，包括销售设备及提供有关技术服务，本人相信本集团将利用其于工业信息技术方面的专长设计及建设回龙山区域数字智能旅游景区。这将为本集团拓展其技术服务业务及加强与黄冈福圆文化的合作提供宝贵的机会。基于以上案例，本集团预期向不同行业的其他潜在客户推广设备制造及系统建设服务。 展于2望023年4月13日，本集团与卖方订立买卖协议（“买卖协议”），据此，本集团有条件同意收购而卖方有条件同意 向本集团出售黄冈福圆文化之20%股权（“收购事项”）。 目标公司为于中国成立的公司，主要从事提供安葬服务及殡葬服务。董事认为收购事项是一个很好的投资机会，使本集团参与到中国前景广阔且不断增长的殡葬服务行业中。 5 主席报告书 致本人谢谨代表董事会及管理层，藉此机会衷心感谢我们的股东、全体员工，以及我们业务伙伴及客户对本集团一 如既往的支持和贡献。 曾伟金先生 主席 香港，2023年6月27日 6 业本集务团回是顾智能制造解决方案供货商，在中国专注于精密3D检测解决方案及精密加工解决方案。本公司为高端 设备制造商提供智能制造解决方案，以满足其在工业产品制造方面的高精密需求。其解决方案包括及集成多种设备及服务，涵盖从解决方案理念及设计、机械采购、辅助工具与软件及系统安装与调试到提供技术支持及培训等售后服务。 截至2023年3月31日止年度，本集团继续致力扩大市场范围，接触不同行业及不同地区的新客户，并维持与现有客户的生产关系。得益于在销售方面的努力，本集团共获得10个新项目，并于年内完成了6个新项目加上4个从往年延续下来的项目。于2023年3月31日，本集团共有4个正在进行的项目，皆属于精密3D扫描解决方案项目。 本集团一直坚持开发新技术，包括新辅助工具设计及相关软件应用程序。截至2023年3月31日，本集团拥有22 项已注册专利，包括6项发明专利及12项实用新型专利，并有8项发明专利在注册阶段。 财务回顾 收益 截至2023年3月31日止年度，本集团录得收益约32.0百万港元，较截至2022年3月31日止年度约31.5百万港元增加约1.5%。收益增加乃主要由于殡葬业务于截至2023年3月31日止年度贡献1.3百万港元（2022年：无）。 销售成本 销售成本由截至2022年3月31日止年度的18.9百万港元增加17.5%至截至2023年3月31日止年度的22.3百万港元。 毛利及毛利率 毛利由截至2022年3月31日止年度的12.6百万港元减少22.8%至截至2023年3月31日止年度的9.7百万港元。毛利率下降主要是由于销售设备所贡献的收益比例较高，而与技术服务相比，设备的利润率较低。 毛利率于截至2023年3月31日止年度保持于30.3%（2022年：39.9%）。 销售及市场推广开支 销售及市场推广开支由截至2022年3月31日止年度的4.3百万港元减少41.3%至截至2023年3月31日止年度的2.6百万港元，主要由于智能制造解决方案业务的推广及招待费减少。 7 行政开支 行政开支由截至2022年3月31日止年度的18.3百万港元增加33.7%至截至2023年3月31日止年度的24.5百万港元，乃由于员工成本、研发开支、折旧及摊销增加。 所得税开支 截至2023年3月31日止年度，本集团的所得税开支为1.6百万港元（2022年：所得税抵免0.1百万港元）。 年内亏损 年内亏损由截至2022年3月31日止年度的9.2百万港元增加207.3%至截至2023年3月31日止年度的28.4百万港元。该增加主要由于i)毛利减少；ii)行政开支增加；iii)贸易应收款项减值拨备增加；及iv)物业及设备、无形资产及预付款项减值拨备增加。 流动资金、财务资源及资本架构 现金状况 截至2023年3月31日止年度，经营活动所用净现金约为9.2百万港元。于2023年3月31日，本集团有即期银行借款 5.5百万港元、应付关联方款项2.5百万港元及应付董事款项4.6百万港元支持营运。 于2023年3月31日，本集团的流动资产净额约为5.6百万港元（2022年：32.5百万港元）。该减少主要由于其他应付款项增加2.8百万港元、贸易应收款项减少3.5百万港元及预付款项减少16.6百万港元。 于2023年3月31日，本集团现金及现金等价物约为4.3百万港元（2022年：3.7百万港元）。本集团预期透过营运产生的内部现金流量、银行融资及权益融资为未来现金流量需求提供资金。 资本负债比率 本集团按净资本负债比率监察资本。净资本负债比率指净债务（即借款、应付关联方款项及应付董事款项总额减现金及现金等价物以及受限制现金）除以总权益的比率，于2023年3月31日为15%（2022年3月31日：不适用）。 于2023年3月31日，本集团有两年期信用贷款5.5百万港元，年利率为4.1%。 资本架构 于2022年11月30日，本公司与独家配售代理订立配售协议（“配售协议”），据此，本公司委任独家配售代理为其代理，促使不少于六名承配人（均为独立第三方）按配售价每股股份0.069港元认购最多80,000,000股普通股，占紧随配售事项完成后本公司已发行股本的约16.67%。 8 配售价较(i)股份于2022年11月30日（即配售协议日期）在联交所所报收市价每股股份0.075港元折让约8.00%；及 (ii)股份于配售协议日期前最后五个交易日在联交所所报平均收市价每股股份约0.085港元折让约18.82%。 配售事项下最大数目的配售股份之面值总额为8,000美元。根据配售协议所载条款及条件，配售事项于2022年 12月20日完成。配售事项所得款项净额约为5,300,000港元，将用作本集团的一般营运资金。 有关配售事项之详情，请参阅本公司日期为2022年11月30日及2022年12月20日的公告。 除上文所披露者外，截至2023年3月31日止年度，本集团资本架构并无其他重大变动。于2023年3月31日，本公司的已发行股份为480,000,000股。详情载于综合财务报表附注21。 12月20日至 自2022年 所得款项 拟定用途 占所得款项 所得款项 3月31日 2023年 于2023年 占所得款项 3月31日 千港元 净额百分比 实际用途 未动用占所得款项 千港元 净额百分比所得款项净额 千港元 净额百分比 配于2售022新年股12月所20得日，款80项,00净0,0额00用股配途售股份（“配售股份”）已按配售价每股配售股份0.069港元（“配售价”）成功配售予不少于六名承配人（“配售事项”）。经扣除配售佣金后，配售事项所得款项净额约为5,300,000港元。本公司已按照本公司日期为2022年11月30日的公告中所述所得款项用途动用所得款项净额。于2023年3月31日，所得款项净额用途载列如下： 一般营运资金5,299100%5,299100%–0% 或于2然023负年债3月31