民富国际年报 2023

2023年報ANNUAL REPORT2023ANNUAL REPORT 2023 年報 Acc Section 請開Acc layer香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM之特色GEM的定位，乃為中小公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中小公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告載有有關民富國際控股有限公司（「本公司」）的資料，乃遵照聯交所GEM證券上巿規則（「GEM上市規則」）而提供，本公司董事（統稱「董事」，各為一名「董事」）願就此共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查詢後確認，就其所深知及盡信，本報告所載資料於所有重大方面均準確完整，並無誤導或欺騙，且並無遺漏其他事宜致使本報告任何陳述或本報告產生誤導。本報告將於本公司網站www.minfuintl.com上刊載，並由其刊發日期起至少七天載於GEM網站www.hkgem.com「最新公司公告」一頁。 目錄 3公司資料5主席報告書7管理層討論及分析12董事及高級管理層15企業管治報告30董事會報告書42環境、社會及管治報告78獨立核數師報告84綜合全面收益表85綜合財務狀況表87綜合權益變動表88綜合現金流量表89綜合財務報表附註148財務概要民富國際控股有限公司二零二三年年報目錄 3民富國際控股有限公司 • 二零二三年年報公司資料 Acc Section 請開Acc layer董事會執行董事曾偉金先生（主席兼行政總裁）黃敏智先生（於2022年11月4日辭任及 於2023年3月14日獲委任）葉嘉凌女士（於2022年11月4日調任）非執行董事周瑞兆先生張小玲女士（於2023年2月8日獲委任）李曉璇女士（於2023年2月8日獲委任）獨立非執行董事梁家榮先生（於2023年4月24日辭任）寧杰先生周文明博士審核委員會梁家榮先生（主席）（於2023年4月24日辭任）寧杰先生周文明博士薪酬委員會周文明博士（主席）曾偉金先生寧杰先生提名委員會曾偉金先生（主席）（於2022年11月4日獲委任）寧杰先生周文明博士黃敏智先生（於2022年11月4日辭任）授權代表曾偉金先生（於2022年11月4日獲委任）鄭偉禧先生黃敏智先生（於2022年11月4日辭任）公司秘書鄭偉禧先生合規主任曾偉金先生（於2022年11月4日獲委任）黃敏智先生（於2022年11月4日辭任）核數師長青（香港）會計師事務所有限公司註冊公眾利益實體核數師香港灣仔駱克道188號兆安中心24樓註冊辦事處Conyers Trust Company (Cayman) Limited辦事處Cricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands中國總部及主要營業地點中國深圳市南山區太子路22號金融中心大廈16樓1室香港主要營業地點香港九龍觀塘鴻圖道31號鴻貿中心18樓1807室主要股份過戶登記處Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand CaymanKY1-1108Cayman Islands公司資料 民富國際控股有限公司 • 二零二三年年報公司資料 4香港股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716室主要往來銀行香港上海滙豐銀行中國工商銀行星展銀行（香港）有限公司公司網址www.minfuintl.com股份代號8511上市日期2018年4月20日 5民富國際控股有限公司 • 二零二三年年報主席報告書 Acc Section 請開Acc layer各位股東：本人謹代表民富國際控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董 事 會（「董事會」）向 閣下欣然呈報本集團截至2023年3月31日止年度的年度報告。智能製造解決方案業務本集團為中國領先智能製造解決方案提供商之一。於截至2023年3月31日止年度，本集團繼續專注於為航空、航天、造船、地面運輸車輛及電子等行業的客戶提供高端精密3D檢測解決方案及精密加工解決方案。截至2023年3月31日止年度，本集團仍受2022年全球疫情的影響，全球及中國經濟增速放緩，給本集團帶來一定的經營壓力。本集團實現收益約32.0百萬港元，較上年增加1.5%。設備製造及系統建設服務於2022年5月18日，本集團與黃岡市佛教文化發展有限公司（現稱黃岡市福圓文化發展有限公司，「黃岡福圓文化」）就(i)設計及建設回龍山墓地的智能骨灰龕；及(ii)設立回龍山區域的數字智能旅遊景區系統訂立設備製造及系統建設服務協議（「服務協議」）。由於本集團主要從事在中國提供智能製造解決方案，包括銷售設備及提供有關技術服務，本人相信本集團將利用其於工業信息技術方面的專長設計及建設回龍山區域數字智能旅遊景區。這將為本集團拓展其技術服務業務及加強與黃岡福圓文化的合作提供寶貴的機會。基於以上案例，本集團預期向不同行業的其他潛在客戶推廣設備製造及系統建設服務。展望於2023年4月13日，本集團與賣方訂立買賣協議（「買賣協議」），據此，本集團有條件同意收購而賣方有條件同意向本集團出售黃岡福圓文化之20%股 權（「收購事項」）。目標公司為於中國成立的公司，主要從事提供安葬服務及殯葬服務。董事認為收購事項是一個很好的投資機會，使本集團參與到中國前景廣闊且不斷增長的殯葬服務行業中。主席報告書 民富國際控股有限公司 • 二零二三年年報主席報告書 6致謝本人謹代表董事會及管理層，藉此機會衷心感謝我們的股東、全體員工，以及我們業務夥伴及客戶對本集團一如既往的支持和貢獻。曾偉金先生主席香港，2023年6月27日 7民富國際控股有限公司 • 二零二三年年報管理層討論及分析 Acc Section 請開Acc layer業務回顧本集團是智能製造解決方案供貨商，在中國專注於精密3D檢測解決方案及精密加工解決方案。本公司為高端設備製造商提供智能製造解決方案，以滿足其在工業產品製造方面的高精密需求。其解決方案包括及整合多種設備及服務，涵蓋從解決方案理念及設計、機械採購、輔助工具與軟件及系統安裝與調試到提供技術支持及培訓等售後服務。截至2023年3月31日止年度，本集團繼續致力擴大市場範圍，接觸不同行業及不同地區的新客戶，並維持與現有客戶的生產關係。得益於在銷售方面的努力，本集團共獲得10個新項目，並於年內完成了6個新項目加上4個從往年延續下來的項目。於2023年3月31日，本集團共有4個正在進行的項目，皆屬於精密3D掃描解決方案項目。本集團一直堅持開發新技術，包括新輔助工具設計及相關軟件應用程式。截至2023年3月31日，本集團擁有22項已註冊專利，包括6項發明專利及12項實用新型專利，並有8項發明專利在註冊階段。財務回顧收益截至2023年3月31日止年度，本集團錄得收益約32.0百萬港元，較截至2022年3月31日止年度約31.5百萬港元增加約1.5%。收益增加乃主要由於殯葬業務於截至2023年3月31日止年度貢獻1.3百萬港元（2022年：無）。銷售成本銷售成本由截至2022年3月31日止年度的18.9百萬港元增加17.5%至截至2023年3月31日止年度的22.3百萬港元。毛利及毛利率毛利由截至2022年3月31日止年度的12.6百萬港元減少22.8%至截至2023年3月31日止年度的9.7百萬港元。毛利率下降主要是由於銷售設備所貢獻的收益比例較高，而與技術服務相比，設備的利潤率較低。毛利率於截至2023年3月31日止年度保持於30.3%（2022年：39.9%）。銷售及市場推廣開支銷售及市場推廣開支由截至2022年3月31日止年度的4.3百萬港元減少41.3%至截至2023年3月31日止年度的2.6百萬港元，主要由於智能製造解決方案業務的推廣及招待費減少。管理層討論及分析 民富國際控股有限公司 • 二零二三年年報管理層討論及分析 8行政開支行政開支由截至2022年3月31日止年度的18.3百萬港元增加33.7%至截至2023年3月31日止年度的24.5百萬港元，乃由於員工成本、研發開支、折舊及攤銷增加。所得稅開支截至2023年3月31日止年度，本集團的所得稅開支為1.6百萬港元（2022年：所得稅抵免0.1百萬港元）。年內虧損年內虧損由截至2022年3月31日止年度的9.2百萬港元增加207.3%至截至2023年3月31日止年度的28.4百萬港元。該增加主要由於i)毛利減少；ii)行政開支增加；iii)貿易應收款項減值撥備增加；及iv)物業及設備、無形資產及預付款項減值撥備增加。流動資金、財務資源及資本架構現金狀況截至2023年3月31日止年度，經營活動所用淨現金約為9.2百萬港元。於2023年3月31日，本集團有即期銀行借款5.5百萬港元、應付關聯方款項2.5百萬港元及應付董事款項4.6百萬港元支持營運。於2023年3月31日，本集團的流動資產淨額約為5.6百萬港元（2022年：32.5百萬港元）。該減少主要由於其他應付款項增加2.8百萬港元、貿易應收款項減少3.5百萬港元及預付款項減少16.6百萬港元。於2023年3月31日，本集團現金及現金等價物約為4.3百萬港元（2022年：3.7百萬港元）。本集團預期透過營運產生的內部現金流量、銀行融資及權益融資為未來現金流量需求提供資金。資本負債比率本集團按淨資本負債比率監察資本。淨資本負債比率指淨債務（即借款、應付關聯方款項及應付董事款項總額減現金及現金等價物以及受限制現金）除以總權益的比率，於2023年3月31日為15%（2022年3月31日：不適用）。於2023年3月31日，本集團有兩年期信用貸款5.5百萬港元，年利率為4.1%。資本架構於2022年11月30日，本公司與獨家配售代理訂立配售協議（「配售協議」），據此，本公司委任獨家配售代理為其代理，促使不少於六名承配人（均為獨立第三方）按配售價每股股份0.069港元認購最多80,000,000股普通股，佔緊隨配售事項完成後本公司已發行股本的約16.67%。 9民富國際控股有限公司 • 二零二三年年報管理層討論及分析 Acc Section 請開Acc layer配售價較(i)股份於2022年11月30日（即配售協議日期）在聯交所所報收市價每股股份0.075港元折讓約8.00%；及(ii)股份於配售協議日期前最後五個交易日在聯交所所報平均收市價每股股份約0.085港元折讓約18.82%。配售事項下最大數目的配售股份之面值總額為8,000美元。根據配售協議所載條款及條件，配售事項於2022年12月20日完成。配售事項所得款項淨額約為5,300,000港元，將用作本集團的一般營運資金。有關配售事項之詳情，請參閱本公司日期為2022年11月30日及2022年12月20日的公告。除上文所披露者外，截至2023年3月31日止年度，本集團資本架構並無其他重大變動。於2023年3月31日，本公司的已發行股份為480,000,000股。詳情載於綜合財務報表附註21。配售新股所得款項淨額用途於2022年12月20日，80,000,000股配售股份（「配售股份」）已按配售價每股配售股份0.069港 元（「配售價」）成功配售予不少於六名承配人（「配售事項」）。經扣除配售佣金後，配售事項所得款項淨額約為5,300,000港元。本公司已按照本公司日期為2022年11月30日的公告中所述所得款項用途動用所得款項淨額。於2023年3月31日，所得款項淨額用途載列如下