能源项目中的诚信风险和危险信号（英）

完整性和红旗的风险能源项目2023年1月 完整性和红旗的风险能源项目2023年1月 知识共享署名 3.0 政府间组织许可（CC BY 3.0 IGO）©2023亚洲开发银行6 ADB Avenue， 曼达卢永市， 1550 大马尼拉， 菲律宾电话63 8632 4444;传真63 8636 2444www.adb.org一些版权。出版于2023年。国际标准书号978-92-9269-993-2（印刷）;978-92-9269-994-9（电子）股票没有出版。SGP220602-2DOI: http://dx.doi.org/10.22617/SGP220602-2本出版物中表达的观点是作者的观点，不一定反映亚洲开发银行（亚行）或其理事会的观点和政策，或他们所代表的政府。亚行不保证本出版物所含数据的准确性，并且不接受对其使用的任何后果负责。提及特定公司或产品制造商并不意味着他们优先于亚行的认可或推荐其他未提及的类似性质的。通过对特定领土或地理区域进行任何指定或引用，或使用本出版物中的“国家”一词，亚行不打算对法律做出任何判断或其他任何区域或地区的地位。本作品可在知识共享署名 3.0 政府间组织许可（CC BY 3.0 IGO）下获得。https://creativecommons.org/licenses/by/3.0/igo/。通过使用本出版物的内容，您同意受本许可条款的约束。用于署名、翻译、改编和权限，请阅读 https://www.adb.org/terms-use# openaccess。本CC许可证不适用于本出版物中的非亚行版权材料。如果材料是归属于其他来源，请联系该来源的版权所有者或出版商以获得复制它的许可。亚行不对因您的原因引起的任何索赔负责使用的材料。如果您对以下方面有任何疑问或意见，请联系 pubsmarketing@adb.org内容，或者如果您希望获得不属于预期用途的版权许可这些条款，或用于使用亚行徽标的许可。亚行出版物的更正可在 http://www.adb.org/publications/corrigenda 找到。注:本出版物中对投标人、投标、评标委员会和评标的引用报告用于工程（承包商），货物（供应商）的采购，和咨询和non-consulting服务。所有照片由亚行除非另有说明。在本出版物中，“$”是指美元。封面:在萨摩亚Fiaga电厂.菲亚加发电厂的组成部分——一个子项目电力公司管理的电力部门扩建项目——确保萨摩亚电力部门的产能和效率得到提高（亚行摄）。保罗·谭封面设计。 内容表、图框和清单前言4v致谢671缩写我的介绍。2行业概述23完整性风险和红旗方法33完整性风险热图4漏洞和减轻影响的措施四。结论51415附录：能源项目主动诚信审查清单3 表、图框、和清单表1亚行在能源领域的融资承诺（2017-2021）232345678项目实施流程红旗在投标的例子5评估错误的例子6评标标准应用不一致的实例评标报告中的不准确示例不合格的支出的例子781114能源项目中的高风险和中风险脆弱性和他们的影响数字完整性风险热图4盒子1Cases-Bid评估错误72示例 - 使用不合格的材料和作品不合格、缺陷或规范10检查清单1如何避免评标中的常见错误和失误92如何避免常见的错误和支出失误支付处理124 前言自2003年以来，亚洲开发银行反腐败和廉政办公室已进行主动完整性审查 （PIR） 以识别和解决控制问题在正在进行的主权运营中产生诚信风险的弱点。来自的见解这些pir发表在本系列中,完整性风险和红旗.本出版物重点介绍了通过 PIR 确定的弱点和危险信号亚行资助的六个能源项目。该系列的更多卷包含来自其他五个部门：农业、自然资源和农村发展;教育;健康;运输;和水。通过这个基于行业的系列，政府、公众参与设计和实施项目的机构和利益相关者可以学习从过去的漏洞中建立流程和控制，以有效缓解完整性的风险。为帮助促进和维持经济增长，亚行《2030战略》强调：加强治理和机构能力，将其作为《公约》的一项业务优先事项。世行发展中成员国。让我们实现繁荣、包容、有韧性、通过保持最高的道德标准，实现亚太地区的可持续发展。约翰Versantvoort头,反腐败办公室和完整性亚洲开发银行v 致谢诚信在能源项目风险和红旗准备和发达由H. Lorraine Wang（前顾问），Caridad Garrido Ortega合作（顾问和前高级诚信专家）和埃里克森·反腐败办公室预防和合规司（顾问）和诚信,亚洲开发银行。该出版物极大地受益于约翰的见解和评论Versantvoort（负责人），David Binns（前顾问），Lisa Kelaart-Courtney（导演），Jung Min Han（高级诚信专家）和Kristopher Marasigan（诚信官）反腐败和廉政办公室。该出版物由翟永平（能源部门组前可持续部门负责人）的评论发展和气候变化部门)。6 ABBRE航空工业亚洲开发银行BEC的误码率的OAIPIR亚洲开发银行评标委员会评标报告办公室的反腐败和完整性积极的完整性检查7 介绍自从亚洲开发银行（亚行）通过其1998年的反腐败政策，反腐败已成为嵌入亚行在治理、公共领域的更广泛工作竞争、公正的评估和可信的投诉机制;以及 （iii） 问责制和控制——准确以及及时的项目会计和报告，资格支出和及时付款，遵守合同规定，以及适当的项目监督和管理。行政和能力发展。反腐败1政策肯定银行对腐败零容忍支持反腐败工作的基础。审调处确保将PIR知识应用于项目通过后续审查进行审查，届时审调处核实PIR的实施情况。此外，审调处协助执行和执行机构处理开放问题亚行《2030战略》确定加强治理和机构能力是七个业务优先事项之一建设一个繁荣、包容、有韧性和可持续的亚洲，太平洋。反腐败和廉政办公室（审调处）促进这一业务优先事项的实施通过旨在（i）执法的一系列活动和(2)预防和依从性。建议。2PIR 知识通过以下方式在亚行业务中制度化（i） 将 PIR 要求纳入亚行指南，以及指导文件， （ii） 诚信风险管理审查，（三） 知识提升和转让讲习班及其他主动完整性审查 （PIR） 是亚行自2003年起帮助预防和检测诚信违规行为解决亚行资助或管理项目的风险。PIR（一） 识别和评估采购中的廉正风险，合同和资产管理，以及财务管理一个项目;以及 （ii） 建议减轻这些风险的措施并确保项目资金用于其预期目的。学习课程，以及 （iv） 知识产品。在3以国家为重点的方法（三项指导原则之一）在 2030 年战略中概述），PIR 知识也为发展中成员国的国家伙伴关系战略。通过这个练习，PIR知识在设计中被考虑作为国家伙伴关系战略的新项目推动国家运营的商业计划。4PIR 评估项目对三个核心原则的遵守情况项目完整性：（i） 透明度——适当的文档编制关键决策，项目信息的公开披露，以及保护机密信息;（二）公平——客观可靠的投标流程和需求优化本出版物介绍了六种能源 PIR 的漏洞五个国家和三个地区的项目（附录）并强调为减轻已确定的缓解而建议的措施完整性的风险。51亚洲开发银行。1998.反腐败政策。马尼拉。23后续审查报告记录了PIR建议的执行情况（脚注5）。通过诚信风险管理审查，PIR 知识建立在预批准项目文件（概念文件、报告和建议董事会主席，技术援助报告）。45国别伙伴战略是确定亚行在发展中成员体业务重点的主要平台。所审查的能源项目采用基于风险的选择流程，从亚行资助的所有活跃贷款和赠款项目中选出。选拔过程考虑资金规模、贷款方式、实施安排、授予合同数量、支付水平、相关亚行的意见部门、先前的项目结果、外部基准测试以及主动完整性审查 （PIR） 对项目的潜在好处。PIR 报告可在亚行网站(https://www.adb.org/who-we-are/integrity/proactive-integrity-review).1 SEC TOR OVERVIE W预计亚洲的能源需求将几乎翻一番，而到2030年太平洋地区。在社会中产生电力的创新方法，经济和环境可持续的方式是急需。使问题更加复杂的现象普遍存在亚太地区能源贫困人口达1.5亿致力于改善获得可靠、负担得起的低碳的机会通过各种融资为亚太地区提供能源仪器和治理改革援助。表1列出了亚行在能源行业从2017年到2021年。2020年仍然无法获得电力供应的人们。6亚行向发展中成员体提供援助在能源领域工作了40多年。银行已经表1：2017-2021年亚行在能源领域的融资承诺一年20172018201920202021价值6,2305,0952,6604,2921,837(百万美元)的百分比承诺28.59%20.78%11.08%13.59%8.07%在所有部门资料来源:亚洲开发银行。2022年。亚洲开发银行2021年年度报告。马尼拉。6亚行在能源领域的工作：https://www.adb.org/what-we-do/sectors/energy/overview。2 INTEGRIT Y和红色FL AGS的风险方法审调处查明并综合了与廉政有关的漏洞，如果完整性风险未被发现或未得到有效解决并及时。诚信风险管理至关重要确保项目实现预期目标的先决条件发展成果。包括来自其所有能源 PIR 发现的危险信号。7漏洞是项目实施中的任何差距如果不及时补救，将增加发生完整性违规的可能性和/或违反诚信的影响。换句话说，该漏洞增加了项目的完整性风险状况。审调处评估了漏洞级别（高、中或低）按发生和影响。本出版物遵循该项目9显示的实施过程和相关子过程在表 2 中。本文档介绍高风险和中等风险每个项目中的漏洞和缓解措施实现的过程。诚信风险是项目资金被挪用的风险由于欺诈、腐败或其他原因而达到的预期目的违反诚信规定。违反诚信的行为更有可能发生8表2:项目实施过程采购合同和资产管理财务管理投标合同管理支出管理A1B1C1资格预审、招标文件准备、竞价广告,提交,开放日常的管理实用性和行政根据合同要求批准和处理支付项目支出评标输出监控财务报告A2B2C2评估投标人的遵从性与招标要求准备和批准评估报告参与和/或监督承包商、顾问和供应商关系到项目输出项目会计和审计合同资产控制A3B3Post-bid评价活动,直到合同授予和签署维护和维修项目资产包括资产库存注意：子流程反映了反腐败和廉政办公室确定的优先级，并不反映每个流程中存在的所有子流程。资料来源：亚洲开发银行反腐败和廉政办公室。789危险信号是违规行为的指标，可能表明发生了诚信违规行为。项目工作人员应警惕表明诚信的危险信号违规行为，并及时向审调处报告潜在的违规行为。违反诚信是指任何违反亚行反腐败政策的行为，包括腐败、欺诈、胁迫或串通行为、滥用、利益冲突、阻挠行为、违反亚行制裁、报复举报人和证人以及不遵守最高道德标准。审调处通过确定在主动廉正审查中发现漏洞的频率来确定漏洞的发生情况;并基于漏洞对可能导致违反廉正或滥用项目资金的可能性的影响。3 完整性和红旗的风险能源项目完整性风险热图图（a）中的热图显示了以下风险水平：在能源 PIR 中发现并呈现的漏洞在流程中体现。10在六个能源审查的项目，审调处在采购、合同和资产管理流程。图（b）显示了按子过程划分的风险级别。风险等级在投标（A2）和财务报告（C2）中最高子流程。图:诚信风险热图(一)过程(b)子流程采购A2合同和资产管理A1C1金融管理A3B1B2B3C2L O WM U E D I MH我G HL O WM U E D I MH我G H影响影响注意:的图标的颜色传说:代表了总风险采购合同和资产管理财务管理在每个级别的漏洞过程/子流程:A1投标B1合同管理B2输出监控B3资产控制C1支出管理C2财务报告高危风险低风险A2评标A3合同资料来源：亚洲开发银行反腐败和廉政办公室。10热图是两组数据之间关系的可视化表示：完整性违规可能发生（发生）的可能性及其可能性影响到项目(影响)。4 完整性风险和红旗漏洞和减轻影响的措施采购审调处的分析旨在确定导致廉正脆弱性的因素，并制