国际货币基金组织的报告没有。20/236意大利金融部门评估规划2020年8月技术报告—银行监管和监督银行治理本技术说明 关于银行监管和银行治理意大利是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的。它基于2020年2月完成时可获得的信息。本报告的副本可从以下网址向公众提供国际货币基金组织(imf)• 出版服务邮政信箱92780• 20090年华盛顿特区。电话:(202)623 - 7430• 传真:(202)623 - 7201电子邮件： publications@imf.org 网站： http://www.imf.org价格:18.00美元/打印副本国际货币基金组织(imf)华盛顿特区。©2020国际货币基金组织(imf) 意大利金融部门评估规划2020年7月17日,技术报告银行监管和监督银行治理本技术说明于 2020 年 2 月编写，在全球COVID -19爆发。它关注意大利的媒体一项挑战和政策重点，不包括疫情或相关的政策应对，这近期以来成为包罗万象的优先级。准备的货币和资本市场部门本技术说明由基金组织工作人员在金融部门评估计划的背景（FSAP）在意大利。它包含技术分析和支撑该国的详细信息结果和建议。进一步的信息可以发现在该国http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx 意大利内容词汇表 4行政SUMMARY__________________________________________________________________________ 6INTRODUCTION________________________________________________________________________________10A. 范围和Approach__________________________________________________________________________ 10B. 市场结构 11C. 机构设置 16银行监管和SUPERVISION__________________________________________________17A. 监督目标、权力、独立性和资源 17B. 监督方法、过程和Cooperation___________________________________________ 24C. 纠正行动和制裁D. 资本充足率 32E. 信用风险、问题资产和准备金 34F. 集中风险及相关方 37G. 流动资金风险 40H. 业务风险 42一、财务Integrity______________________________________________________________________________ 43银行GOVERNANCE___________________________________________________________________________46A. 提高银行Governance_____________________________________的关键行动和改革 46B. 剩余的挑战和优先事项 Ahead___________________________________________________ 49盒子一、波波利Banks_____________________________________________________________改革 142. 合作社信贷银行（BCC）的改革 15数字1. LSIs___________________________________________________________________的资产质量比率 13表1. 主要建议 92. LSI的数量和大小的演变 ____3. 意大利LSI部门的资本和盈利能力比率 _____4. 根据全部成本数字使用的监督资源 ______5. BdI监督人员资源的演变 ______2国际货币基金组织(imf) 意大利6. BdI对LSI进行/计划的现场检查 277. 基金会数量按所有权级别分布Banks_______________48国际货币基金组织(imf)3 意大利术语表阿克利AMLBCBSBCC基金会和储蓄银行协会反洗钱巴塞尔银行监管委员会Banche di Credito Cooperativo有效银行监管的巴塞尔核心原则螃蟹船环意大利自行车赛BCPBdI生化需氧量cbreCDDCET1碳纤维增强塑料钢管董事会合作银行集团客户尽职调查一级普通股本应急资金和恢复计划打击恐怖主义融资部长理事会厘米CONSOBCOVIPCP每勒公司e la证交所Commissione重回国家队养老基金监督委员会核心原则CRD退休研究中心资本要求指令监管资本要求详细的评估报告DARDGFSR欧洲央行金融监督和监管总局欧洲央行(ecb)欧盟欧盟IVASSEBA史/ la Vigilanza sulle Assicurazioni欧洲银行业管理局电子商务基本准则ESCBFATF该国惠普欧洲中央银行系统金融行动特别工作组金融部门评估规划高优先级HQLAICAAP可以信息通信技术高质量的流动资产内部资本充足率评估过程信贷和储蓄部际委员会信息和通信技术国际财务报告准则国际财务报告准则4国际货币基金组织(imf) 意大利ILAAP“诱导多能性”评估过程内部流动性充足制度保护计划基于内部评级IRBIRRBB它的利率风险在银行的书实施技术标准股份公司约翰逊航天中心电感电容电阻测量LP流动性覆盖比率低优先级大规模集成电路不那么重要的机构经济和金融最低订婚的谅解备忘录中优先级MEF梅尔谅解备忘录国会议员NCA肺水肿不良贷款NSFRP1国家主管机关接触不良不良贷款净稳定融资比率柱1P2GP2R鼓舞士气的光学字符识别RCAPROA罗伊9月柱2指导柱2的要求有政治风险的人整体资本比率监管一致性评估项目资产回报率股本回报率监督检查计划重要的机构如果中小企业SREP舰导弹SSMRSTR浴缸TUFUTPUIF中小企业监督检查和评估过程单一的监督机制单一的监督监管机制可疑交易报告Testo Unico Bancario，或银行综合法Testo Unico della Finanza，或金融综合法不可能支付Unita di Informazione Finanze国际货币基金组织(imf)5 意大利执行概要本说明对有关该条例和对意大利银行及其治理框架的监管。进行了审查2019年意大利金融部门评估计划（FSAP）的一部分，基于监管截至 2019 年 3 月的框架和采用的监管实践。自法规以来广泛涵盖对包括意大利SI在内的重要银行机构（SI）的监管作为2018年欧元区FSAP的一部分，本说明侧重于审慎监管和监督不太重要的机构 （LSI）。此外，该说明还审查了监管和监督领域。更广泛的欧盟监管框架未涵盖，例如反货币监管洗钱和打击资助恐怖主义（AML/CFT）和关联方交易，在意大利申请SIs和大规模集成电路。自最后的FSAP，但可以进一步改进以升级意大利银行的权力在一些地区(BdI)。作为将CRD IV移植到国家法律框架的一部分，银行法（TUB）增强了BdI监管权力，特别是在制裁受监管的监管方面实体，罢免银行董事会和高级管理层成员，并增加金钱制裁。这些权力使BdI能够更好地解决银行业的弱点和问题。系统。但是，银行法赋予经济和财政部（MEF）以下权力：对银行进行强制性行政清算，并制定适当和适当的法令银行股东、董事会成员和管理层的要求。鉴于审慎性在这些主题中，建议将它们留给 BdI 的职权范围。BdI采用基于风险的比例方法来监督LSI。的风险BdI对LSI应用的评估框架基于EBA指南，关于共同监督审查和评估过程（SREP）的程序和方法，并且已经与SSM SREP方法大致一致。因此，完成过渡进入SSM LSI SREP方法的应用应该是顺利的。此外，BdI有一个用于规划监督活动和确定重点优先事项的结构化流程LSI部门的主要弱点。LSI的异地评估基于一套全面的考虑到银行主要风险领域的审慎报告和指标。另外现场审查全面评估银行的政策和风险，并与调查结果充分协调离线的过程。一些监督程序，特别是现场检查，可以简化以改进及时的补救措施。BdI应简化其检查流程，以确保更及时沟通监督结果和补救措施。此外，对监督的审查BdI分支机构的流程应加强监督的协调BdI各地点的流程，以最近分支机构层面的监督改革为基础。在此外，BdI应继续加强与银行外部审计师及其与CONSOB合作，讨论银行的具体运营问题，并纳入6国际货币基金组织(imf) 意大利在评估银行风险状况时，从这些活动中得出的结论，利用最近的修订一般谅解备忘录以及与CONSOB就其他协议正在进行的工作。虽然BdI确定了相关的监管重点，但更具针对性的监管应以这些优先事项为重点开展活动。银行管理,信用风险,商业模式一直是与LSI有关的BdI监管目标的核心。确保对这些问题进行适当的监督，BdI应增加监督活动的频率通过进行更深入的探讨和增加有针对性的主题现场检查来讨论这些主题以及这些领域的审查。这将确保更快、更有效的早期方法检测和解决大规模集成电路的缺点和问题。针对具有持续弱点的问题LSI更及时地升级纠正措施需要的。BdI的纠正和制裁权力的增强提供了更好的平台以更果断的方式解决银行业的弱点。但是，在上下文中意大利经济增长低于平均水平，一些LSI在其方面仍然存在弱点盈利能力、治理和高水平的不良贷款。在应对薄弱银行时，纠正措施升级措施一般需要时间，因为考虑到了系统性影响和传染风险。意大利当局的努力集中在市场解决方案上。会展望未来，随着近年来银行体系的加强，BdI应该考虑更及时以及针对业务模式不可持续的银行采取更升级的纠正措施，或其情况（例如，与治理、资产质量或资本水平有关）持续存在恶化，因此如果不在及时。银行应继续密切监察LSI的信用风险和问题资产，并监督大规模集成电路的不良贷款减少。BdI的监督活动一直正确地集中在监督上银行信用风险和问题资产及2018年BdI不良贷款管理指引制定一个更结构化的流程，以减少LSI的不良贷款组合。信用风险监管活动应进一步增加问题资产，并采取适当的纠正措施信用风险管理实践不谨慎、拨备不足或过度宽容的情况实践。此外，BdI监管机构应继续审查银行的不良贷款削减计划并定期监察年内这些计划的进度，并提供更详细的资料关于贷款分类和宽容实践特定方面的指导。虽然意大利LSI受欧盟资本框架的约束，但支柱2的一些改进需求(P2R)方法可以采用。考虑到某些偏差在欧盟资本巴塞尔要求的框架可能与意大利LSI非常相关，BdI应定期监控这些偏差对LSI的资本比率和头寸的影响。BdI主管有审查银行的ICAAP并将其与自己的监管机构进行比较的详细流程用于确定 P2R 的工具和代理。鉴于监督判断和代理的广泛使用，选择合适的附加组件应遵守其他标准和事前检查确保在跨LSI应用P2R时更好的一致性和水平基准。国际货币基金组织(imf)7 意大利BdI加强了对关联交易的要求和规定，但是，应进一步收紧关联方贷款的整体审慎限额。新法规为银行的关联方建立了广泛的定义，并要求银行建立内部程序来监督关联方交易并确保其自由从利益冲突。该法规对向关联方及其贷款设定了个人限制各自的关联人士。除了这些限制外，建议BdI设置总限制对于所有关联方贷款，严格到大额风险敞口限额，符合各自的巴塞尔核心原则。根据欧元区2018 FSAP的建议，一个统一的欧盟框架符合巴塞尔核心原则的关联方交易将有助于建立水平在这一领域竞争。BdI还应加强其在IT，网络，网络，方面的法规和监督实践。和ML / TF风险。应完善操作风险管理规定和BdI应增加有关信息技术和网络风险的资源和活动。鉴于许多LSI将他们的IT系统和服务外包给少数公司，这对BdI来说是有用的对这些公司进行检查，以确认它们受到最低IT安全性的约束要求，符