2022年全球企业财资调查

德勤全球财政调查2022年11月 介绍信息版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。保留所有权利。德勤全球财政调查2德勤欣然发布两年一度的《2022年全球企业财资调查》。该报告显示，组织正在迅速采取行动来解决流动性管理、财务风险、业务连续性和运营模式优先事项。我们邀请您继续阅读，以探索有关顶级任务、技术、风险管理等的主要发现。在进行调查时，我们观察到一些公司仍在应对 COVID-19 大流行的影响，而其他组织则在后视镜中考虑大流行，现在专注于新的优先事项和挑战。在准备今年的调查时，我们的团队考虑了以下几点：• 司库面临哪些挑战和任务？• 组织从大流行中学到了哪些东西，财务组织如何发展（业务连续性、重点、人才和规模）？• 围绕风险的挑战是什么，组织如何管理与外汇、业务连续性、网络和欺诈相关的风险？• 财务团队如何采用和使用技术？我们希望您能喜欢调查结果，并希望就调查结果进行更深入的对话或围绕所讨论的任何主题进行更广泛的对话，并鼓励您联系您当地的德勤联系人（列于本文档第 21 页）。德勤财资咨询从业人员与国际成员所合作，提供全球覆盖，提供财资战略、转型和技术领域的经验和领域知识。如果此调查与贵公司面临的任何问题产生共鸣，请与我们联系。• 司库在多大程度上利用了补充资金管理系统的技术？• 财务主管最关心哪些法规和趋势？Niklas Bergentoft德勤全球财政部领导我们Francois-Dominique娃娃亚太风险咨询财政部领导德勤新加坡人口统计调查德勤全球网络共通过问卷调查进行了245次访谈：• 受访者涵盖所有行业，大多数参与者来自消费品和工业产品行业。• 56%的参与公司收入低于100亿美元，而24%的公司收入在100-500亿美元之间，其余20%的收入超过500亿美元。 执行概要版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。保留所有权利。德勤全球财政调查3几乎一致地，我们的大多数受访者选择流动性风险管理和成为金融风险管理的管家作为关键任务。自2019年我们上次进行调查以来，营运资本优化以及加强对全球财资业务的治理和控制已受到财资集团的更多关注。在未来12个月内，大多数受访组织计划采取行动，加强流动性管理，改善现金预测活动，改善资本结构，应对市场风险，提高运营效率，以更好地履行任务并应对共同挑战，包括全球运营的可见性，有限的数字/资金系统能力，流动性和外汇波动性。从过去几年应对疫情的经验中，调查进一步显示，许多组织都希望通过解决与业务连续性计划、加强外汇风险管理和欺诈风险管理能力相关的任何差距来控制自己的命运，并提高对“下一次事件”的准备。运营模式是我们受访者关注的另一个重要领域。许多组织分享说，他们正在寻求通过增加他们认为未来财务组织所需的新技能来调整其组织规模，同时发展其能力。在适当规模方面，有一个总体趋势，即大型组织希望简化其职能，而中小型组织则希望提高其团队的能力。在所有规模的公司中保持一致的是，更加注重将技术财务经验与数据/建模、数字以及软技能相结合。我们的一些受访者表示，他们认为未来的财务主管不仅需要具备财务领域的专业知识，还需要具备领导力、风险管理和技术技能，以更好地驾驭未来的战略财务优先事项。当被问及趋势和法规时，超过一半的受访者分享了银行间同业拆借利率的转变;环境、社会和治理（ESG）;外汇法规;API（应用程序编程接口）的新兴趋势是首要考虑因素。在为上述财政优先事项提供解决方案时，财务是前沿和中心。受访者分享了他们今天如何使用技术。我们的大多数受访者使用资金管理技术。自我们上次在 2019 年进行调查以来，云中资金管理技术的采用有所增加。受访者还分享了他们如何增加 API、自动化和可视化技术的采用，以补充资金管理系统（与我们 2019 年的上一次调查相比）。我们从调查中得出的结论是，组织正在迅速采取行动来解决流动性管理、财务风险、业务连续性和运营模式优先事项，其中许多是从组织在大流行期间的经历中吸取的教训。领先于监管驱动因素，尤其是IBOR和ESG，是首要考虑因素，许多公司正在寻求技术（资金管理系统（TMS），API，自动化和可视化技术）来帮助实现这些关键优先事项，其中许多组织希望在明年解决。 人口统计调查版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。保留所有权利。德勤全球财政调查4行业分布的受访者2022 年，各行各业的 245 名受访者参加了全球财政部调查。近三分之二的受访者是其组织中的财务团队负责人。消费与工业产品能源与资源技术、媒体与电信生命科学与医疗保健金融服务（非银行）公共部门其他 35% 18% 12% 8% 5% 2% 20% *注意：结果不包括提及公司总实力而不是全职财务员工人数的异常值（这已通过二级空间/c.网站验证） 受访者的分布年营收56%24%不到100亿美元100亿美元,500亿美元超过500亿美元20% 按全职财务处分列的答卷人分布情况员工*小于等于541%6到10招聘24%11到20招聘15%超过招聘20个20%低于100亿美元100亿美元到500亿美元超过500亿美元40%9%6%13%22%50%41%75%77%38%19%10% 受访者的分布地区北美17%EMEA43%其他美洲3%亚太地区37% 1.财政部函数版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。所有权利保留。德勤全球财政调查5 授权为财政部函数定义与德勤过去财资调查的趋势相呼应，在摆脱许多COVID-19限制后，首席财务官为其财资部门设定的首要任务是专注于加强流动性风险管理。虽然外部市场的资金已经广泛可用，但由于许多组织在供应链相关活动方面继续面临挑战，因此进一步关注财务主管对营运资本改进的所有权。在 2021 年的大部分时间里，在家工作也增加了对加强对国内和海外业务的控制的关注。从复苏到繁荣，一些公司现在正在更加关注资金集中化和数字化。加强流动性风险管理作为风险管理的管家为公司首席财务官是一个增值的合作伙伴创建可扩展的企业资金以支持组织的发展加强对国内外业务的治理和控制是一个业务战略顾问有54%的问题,加强流动性风险管理被视为董事会或首席财务官赋予财务部门的最关键任务要求如领导、治理和推动营运资金改善，加强对国内外业务的治理和控制，与 2019 年的调查结果相比，分别上升了 2 位和 5 位领导、管理和推动工作资本优化版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。保留所有权利。至关重要的重要不重要虽然将财资转变为利润中心在先前的调查中获得了一些动力，但它仍然被认为是一个例外，因为它往往仅限于某些行业的公司（例如金融服务和商品交易业务）2019年（7%）至2022年（32%）之间，认为通过资本市场融资增长“不重要”的受访者大幅增加，表明组织更倾向于依赖其银行设施或股票市场德勤全球财政调查6所示2022年规定优先的首席财务官前财政部规定的首席财务官最重要的要求12%50%38%11%49%40%10%45%45%9%52%39%4%42%54%42%52%6%51%40%9%确保低成本的财政部管理系统,提高23%57%20%生产力通过资本市场融资增长25%43%32%成为一个利润中心5%15%80% 解决重要的财政挑战版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。保留所有权利。德勤全球财政调查7组织面临的主要挑战（前 5 大挑战）未来12个月的主要优先事项（前3个优先事项）对于受访的财务主管来说，对全球运营、现金和风险敞口的可见性仍然是最具挑战性和最耗时的领域，其次是数字能力、系统基础设施不足、流动性和外汇波动性。许多组织正在寻求增强其流动性管理能力，重点关注现金和财务风险的可见性、现金预测、营运资本以及优化整体资本结构。这可能以转变现金连续体的形式发生（现金流入，管理流动性，现金流出）。在询问我们的受访者时，许多人将数字化转型和技术放在财政部的议程上。推迟数字化转型的公司现在正在加快步伐，并希望解决传统的财务系统架构或提高自动化和数据访问。了解全球运营、现金和财务风险敞口数字的能力资金系统基础设施不足 流动性外汇波动安全与控制 债务杠杆 现金汇回财政运行成本影响运营模式和财务实践的全球税收改革进入市场或管理限制反应能力董事会/执行管理层缺乏理解其他在调查中提到的其他挑战中，我们可以强调一些关于人才保留和人员能力的问题。受访者还提到，在他们即将推出的一些项目中，ESG是财政部的新话题。加强流动性管理 提高现金预测能力 优化资本结构提高运营效率 降低市场风险坚持经营战略 实施新技术 增强安全性和控制力 降低成本提高人才管理审查政策和治理框架监控与外部各方的沟通/关系管理其他人20%的受访者表示，他们计划实施新技术，采取更多的“观望”方法，直到一些新技术成熟。9%4%10%13%13%15%20%23%27%33%37%41%56%12%12%14%22%23%25%38%40%45%45%48%53%59%64% 建立一个有弹性的财政部团队版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。保留所有权利。德勤全球财政调查848%60%66%60%人是财务职能的关键推动者，财务部门的关键技能组合已经发展到包括比传统商业和财务技能更多的软技能和技术技能。疫情促使财务团队通过加强与流动性相关的报告来迅速做出反应，与其他职能一样，财务部门也采用了“在家工作”的方法，其中对数字能力、控制和业务连续性的依赖成为成功的关键因素。大多数财务部门表现出高度的弹性，适应新的工作方式和更高的数字化水平，同时由于更加关注流动性和情景规划，财务部门的工作量增加。大多数财务部门已经找到了不仅管理职能，而且管理内部和外部利益相关者的方法。财政部组织在接下来的 2-3 年里，您如何看待您的资金团队的规模演变？当前的财政团队规模有多大?小于或等于550%2%对于未来的财务主管来说，哪些技能更重要？6到1011到2036%4%25%9%建模、规划和分析技术和数据管理商业和金融技能领导和管理技能风险管理技能1沟通和谈判项目超过2016%24%23管理4567美国财政部正在演变此外，财政部门也不能幸免于非常活跃的就业市场的影响，一些部门在去年经历了25%的财政团队流失。年。许多财务主管现在正在重新考虑他们的团队结构、规模和重建团队所需的技能组合。一般来说，较小的组织正在考虑增加其团队的规模，而较大的组织则希望简化其团队。常见的注意事项还包括强制和内部共享服务如何在业务连续性中发挥作用。未来财务所需的经验和技能调查的受访者表示，仅靠商业和财务技能不足以领导财务职能的未来。这将需要更多核心财务专业知识、数据/建模以及数字和软技能的组合。除了领导力、风险管理和技术技能外，未来的财务主管还需要具备财务领域的专业知识，以更好地驾驭未来的战略财务优先事项。 2.财政部和风险管理版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。所有权利保留。德勤全球财政调查9 响应从恢复COVID-19茁壮成长版权所有 © 2022 德勤发展有限责任公司。保留所有权利。德勤全球财政调查10在大流行期间，财政部经历了一个积极应对的循环，在流动性是优先事项的日常运营中面临越来越多的挑战。具有强大分析能力的组织，包括流动性预测作为一部分在最初应对 COVID-19 后，您是如何调整资金业务连续性计划 （BCP） 的？没有调整/修改;的业务连续性计划 （BCP） 能够激活这些协议，但没有一个受访者计划涵盖大流行等极端情况。在从大流行中恢复的过程中，一些受访者加快了应对他们在 COVID-19 期间特别面临的挑战的举措。调查显示，许多组织现在正在实施转型计划，以增强数字能力，改善流动性和财务风险预测，并转变其组织的整体流动性管理框架、治理和能力，其中包括针对未来可能场景的业务连续性计划。这个计划是全面和全面运作制定了快速程序，但尚未实施全面 BCP调整缺失的一部分由于COVID-19 BCP确定开始开发或寻找新技术解决方案截然不同的现金流性能解决外汇波动、融资和对契约合规的担忧降低成本业务连续性和远程工作能力网络犯罪和欺诈尝试付款恢复和危机后的