全达电器集团控股2021 年度报告

目錄 2公司資料3主席報告4管理層討論及分析12董事及高級管理層履歷詳情17企業管治報告29董事會報告39環境、社會及管治報告58獨立核數師報告63綜合損益及其他全面收益表64綜合財務狀況表66綜合權益變動表67綜合現金流量表69綜合財務報表附註118財務概要 目錄 二零二一年年報2 公司資料 董事會執行董事尹民強先生（主席）梁家威先生（行政總裁）非執行董事簡尹慧兒女士獨立非執行董事吳志強先生鄭森興先生吳晶瑩女士董事委員會審核委員會吳晶瑩女士（主席）簡尹慧兒女士鄭森興先生薪酬委員會吳志強先生（主席）尹民強先生鄭森興先生提名委員會鄭森興先生（主席）尹民強先生吳志強先生授權代表梁家威先生周緻玲女士（於二零二一年二月二十八日辭任）戚偉珍女士（於二零二一年二月二十八日獲委任及 於二零二一年七月十六日辭任）葉志輝先生（於二零二一年七月十六日獲委任）公司秘書周緻玲女士（於二零二一年二月二十八日辭任）戚偉珍女士（於二零二一年二月二十八日獲委任及 於二零二一年七月十六日辭任）葉志輝先生（於二零二一年七月十六日獲委任）核數師鄭鄭會計師事務所有限公司主要股份過戶登記處Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3Regatta Office ParkPO Box 1350Grand CaymanK Y1-1108Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓註冊辦事處Windward 3Regatta Office ParkPO Box 1350Grand CaymanK Y1-1108Cayman Islands總部及主要營業地點香港永泰道70號柴灣工業城2期4樓5室公司網站http://www.rem-group.com.hk股份代號1750公司資料 全達電器集團（控股）有限公司3 主席報告 各位股東：本人代表董事（「董事」）會（「董事會」）欣然向本公司股東（「股東」）呈列全達電器集團（控股）有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二一年十二月三十一日止年度（「二零二一年度」）之年報。本集團主要以製造商及供應商的身份在香港、澳門及中華人民共和國（「中國」）製造及供應各類私人及公共樓宇項目（包括基建、商業及住宅樓宇項目）的低壓配電及電力控制裝置。於二零二一年度內，COVID-19疫情的爆發及隨後出行限制情況不幸持續存在，給本集團運營帶來揮之不去的影響。全球物流鏈的停擺及遞延、客戶推遲交付時間表以及持續的邊境限制，均使得行業境況雪上加霜。年內，本集團收益由截至二零二零年十二月三十一日止年度（「二零二零年度」）的約116.5百萬港元增加約14.1百萬港元至二零二一年度的約130.6百萬港元。本集團於二零二一年度錄得虧損淨額約20.2百萬港元，而二零二零年度錄得虧損淨額約31.4百萬港元。展望未來，由於COVID-19疫情，本集團預計宏觀環境仍難以預測。儘管於香港、澳門及中國進行疫苗接種計劃、社交距離措施及提高公眾健康意識證明為有效的事實，本集團一直積極改革及採納成本控制策略。除此之外，為降低運營風險及應對成本控制策略，本集團已於二零二一年十一月底暫停於虎門的生產線。本集團將密切監控東莞現有自有工廠的運營以更好利用產能。儘管市場及疫情的不確定性，本集團仍對現有業務持樂觀態度，致力推動本集團的可持續增長及鞏固其財務狀況。最後，本人藉此機會代表董事會對股東、投資者及業務夥伴一如既往的信任和支持，以及其他董事、管理層團隊與同仁過去一年的辛勤付出和竭誠奉獻，致以誠摯的謝意。主席尹民強香港，二零二二年三月三十日主席報告 二零二一年年報4 管理層討論及分析 業務回顧本集團為香港、澳門及中國的知名低壓配電及電力控制裝置製造商及供應商。於二零二一年，鑒於COVID-19疫情令香港經濟進一步放緩，並對建築行業造成不利影響。儘管政府已採取若干預防措施盡量將COVID-19的不利影響降至最低。本集團運營亦受到材料供應鏈中斷、低壓配電及電力控制裝置市場競爭仍激烈以及施工延誤或暫停的重大不利影響。面對如此艱難的營商環境，本集團繼續採取節約成本的措施，通過監控本集團客戶的生產及交付時間表，避免產生不必要的生產及運輸成本，並將供應鏈由海外轉向中國，以維持穩定的材料供應。本集團亦已於二零二一年十一月底暫停虎門生產線，充分利用現有機器及設備，重新設計生產流程，盡量提高生產效率及完善生產流程，從而降低成本。因以上所述，本集團收益微增長約12.2%。於二零二一年度，香港、澳門及中國的銷售應佔收益分別為約113.7百萬港元、約10.8百萬港元及約6.1百萬港元（截至二零二零年十二月三十一日止年度（「二零二零年度」）：分別為約92.6百萬港元、約18.4百萬港元及約5.5百萬港元）。於二零二一年度，本集團錄得年度虧損約20.2百萬港元，相比二零二零年度錄得淨虧損約31.4百萬港元。除稅後淨虧損收窄約35.8%，乃歸因於年內實施的成本控制措施令收入改善。市場前景董事認為，二零二二年度將為充滿挑戰的一年，因COVID-19疫情繼續全球蔓延，且香港爆發第五波疫情，此情況仍對香港及澳門帶來行業不確定性。展望未來，儘管全球經濟情況仍存在不確定性及COVID-19疫情影響下，憑藉我們審慎務實的業務，本集團將乘風破浪、砥礪前行，以應付當前及未來的困難與挑戰。財務回顧收益本集團的收益由二零二零年度的約116.5百萬港元增加約14.1百萬港元或約12.2%至二零二一年度的約130.6百萬港元。該增加直接歸因於中國於二零二零年度實施的封鎖及省級出行限制其後得到放寬後，我們的工廠恢復運作。產能穩步增加以滿足年內銷售訂單需求。此外，管理層亦密切監控向客戶的交付及生產時間表，以確保產能得到充分利用。所有該等因素促成本集團於二零二一年度的收益增長。管理層討論及分析 全達電器集團（控股）有限公司5 管理層討論及分析 財務回顧（續）銷售成本本集團的銷售成本於二零二一年度為約119.2百萬港元，較二零二零年度的約114.4百萬港元增加約4.2%。本集團嚴格採取成本控制措施，因此銷售成本的增長略低於收益增長。銷售成本主要包括原材料成本及員工成本，其分別佔本集團二零二一年度銷售成本總額的約75.3%及15.2%（二零二零年度：分別約80.9%及9.9%）。毛利╱毛利率本集團的毛利由二零二零年度的約2.1百萬港元增加約9.3百萬港元至二零二一年度的約11.4百萬港元，原因是本年度銷售增加。另一方面，本集團的整體毛利率由二零二零年度的約1.8%增加約6.9%至二零二一年度的約8.7%。毛利率增加主要由於年內實施一系列成本控制措施，收益增長相對高於銷售成本的增長。由於中國封鎖及省級出行限制放寬後，本集團管理層能夠密切監控生產及製造過程，從而減少閒置產能。其他收入、收益及虧損淨額本集團的其他收入、收益及虧損由二零二零年度的淨收益約0.4百萬港元輕微減少約0.8百萬港元至二零二一年度的淨虧損約0.4百萬港元。該減少主要是由於年內銀行利息收入減少約0.2百萬港元及匯兌虧損增加約0.4百萬港元。銷售及分銷開支本集團的銷售及分銷開支由二零二零年度的約7.6百萬港元減少約1.7百萬港元，或約22.3%，至二零二一年度的約5.9百萬港元，主要是由於年內嚴格實施成本控制措施，導致運輸開支下跌約1.8百萬港元。行政及其他開支本集團的行政及其他開支由二零二零年度的約29.6百萬港元減少約4.9百萬港元，或約16.4%，至二零二一年度的約24.7百萬港元。該減少主要是由於下列各項之綜合影響(i)於二零二一年度並無確認壞賬費用（二零二零年度：約1.1百萬港元）；(ii)專業費用減少約0.8百萬港元；及(iii)於二零二一年度自香港、澳門及中國債務人應收貿易賬款及合約資產減值虧損減少約1.2百萬港元。 二零二一年年報6 管理層討論及分析 財務回顧（續）融資成本本集團的融資成本從於二零二零年度的約0.1百萬港元增加約0.1百萬港元至二零二一年度的約0.2百萬港元，其主要來自二零二一年度的租賃負債及其他貸款的利息開支。稅項本集團二零二一年度錄得所得稅開支約0.2百萬港元，而二零二零年度則錄得所得稅抵免約3.4百萬港元，主要是過往年度就稅項撥備計提超額撥備及年內撥回遞延稅項資產。本公司擁有人應佔年內虧損由於上述影響，本公司擁有人應佔年內虧損約20.2百萬港元，而二零二零年度本公司擁有人應佔年內虧損淨額約為31.4百萬港元。流動資金、財務資源及資本架構本集團主要透過經營活動所得現金流入、短期借款及自其於二零一八年五月十一日在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）上市（「上市」）已收的所得款項為其流動資金及資本要求提供資金。自上市起，本集團的資本架構並無變動。於二零二一年十二月三十一日，本集團的銀行結餘及現金為約71.8百萬港元（二零二零年十二月三十一日：約80.3百萬港元）。該減少乃由於下列各項之淨影響：(i)短期借款所得款項，及(ii)二零二一年度產生淨虧損。於二零二一年十二月三十一日，營運資金（流動資產減流動負債）及本集團擁有人應佔權益總額分別約為119.3百萬港元（二零二零年十二月三十一日︰約136.5百萬港元）及約為160.3百萬港元（二零二零年十二月三十一日︰約178.6百萬港 元 ）。於二零二一年十二月三十一日，資產負債比率（按各期間末的計息負債（不包括租賃負債）除以權益總額，再乘以100%計算）約為4.7%（二零二零年十二月三十一日：不適用）。有關增加主要是由於年內籌集的短期借款。應收貿易賬款及應收票據本集團於二零二一年度的平均應收賬款週轉天數減少至約155.9日，而於二零二零年度則為約184.6日。應收款項週轉天數減少主要是由於改善了收款程序且大量尚未償付的應收款項於年內獲結算。然而，二零二一年度的應收貿易賬款的期末結餘較二零二零年度有所增加，主要是由於二零二一年度最後一個季度交付大量產品。儘管應收貿易賬款及應收票據的結餘有所上升，二零二一年度期間結算未償還應收貿易賬款結餘令人滿意，且確認減值虧損撥回約0.8百萬港元，本集團並不認為將出現與其於二零二一年十二月三十一日的其他應收貿易賬款結餘有關的違約。 全達電器集團（控股）有限公司7 管理層討論及分析 所持重大投資、重大收購或出售於二零二一年度，概無持有重大投資，亦無任何重大收購或出售附屬公司、聯營公司及合營公司事項。資產抵押於二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日，本集團銀行融資由本公司提供的無限額公司擔保作抵押。有關重大投資及資本資產的未來計劃除本報告其他部分及本公司日期為二零一八年四月二十七日的招股章程（「招股章程」）所披露者外，於二零二一年十二月三十一日及直至本報告日期，本集團並無有關重大投資及資本資產的其他計劃。資本承擔本集團於二零二一年度及二零二零年度末擁有下列有關於附屬公司承擔投資及購買物業、廠房及設備的資本承擔。二零二一年二零二零年千港元千港元 已訂約但未撥備－於附屬公司的承擔投資1,0001,000－購買物業、廠房及設備–415 1,0001,415 或然負債於二零二一年十二月三十一日，年內並無作出撥備之或然負債如下：於十二月三十一日二零二一年二零二零年千港元千港元 就妥善執行本集團附屬公司所承接項目而向客戶作出的履約保證6,975738 貨幣風險本集團所面臨外幣風險細微，因其大部分業務交易及資產及負債主要乃以相關集團實體的功能貨幣計值。因此，由於本集團之外匯風險輕微，本集團目前並無就外幣交易及資產及負債制定任何外幣對沖政策。然而，本集團將繼續緊密監察其貨幣變動風險及採取進取措施。 二零二一年年報8 管理層討論及分析 主要風險及不確定因素本集團的業務於香港、澳門及中國經營。因此，本集團業務、財務狀況、經營業績及前景均受到該等司法權區的市場風險和整體經濟、政治及法制發展的重大影響。此外，本集團承接的項目均按個別項目基準並通過競標投得，因此屬非經常性性質。概不保證本集團客戶將繼續向本集團採購，而未能維持成功獲得新項目的比率將嚴重影響本