聚焦疫后行业方向助力企业转型前行2020中国零售行业企业供应链研究报告www.pwc.cn.com 鸣谢特别感谢以下组织为编写本报告所做出的贡献：中国连锁经营协会供应链专委会参与调研的32家企业项目委员会2中国零售行业企业供应链研究报告专家组成员中国连锁经营协会供应链专业委员会编辑组成员中国连锁经营协会：普华永道：彭建真中国连锁经营协会秘书长田芮丰CCFA供应链专业委员会总干事钟晓扬ESG可持续战略与运营主管合伙人王延军ESG可持续战略与运营总监杨雅欣ESG可持续战略与运营高级顾问石康捷ESG可持续战略与运营高级顾问 前言1. 行政摘要2. 零售企业供应链KPI对标发现3. 品牌商企业供应链KPI对标发现4. 供应链领导力调研5. 供应链下沉专题6. 总结及建议7. 附录普华永道3目录591721273338 中国零售行业企业供应链研究报告42020年，受新冠疫情影响，我国社会消费品零售总额为391,981亿元，较2019年下降3.9%，其中2020年1-2月社会消费品零售总额为52,130亿元，同比名义下降20.5%。市场总额在保持基本稳定的同时，与美国的差距进一步缩小。纵观2020全年，我国零售消费市场呈现线上消费增速放缓，线下消费整体回暖的趋势，且行业集中度进一步提高（零售百强企业销售规模占社会消费品零售总额的比重提升，呈现出强者愈强的态势，前十企业销售增速持续快于百强整体增速。此外，2020年电商保持较快增长，成为百强增长主动力）。短期来看，新冠疫情对零售行业个别业态的冲击较大，但长期不影响零售行业的整体增长趋势，甚至社区零售、超市等业态有了更多的发展方向和机会。在经济新常态下，面对潜力巨大的消费市场，供应链管理能力将成为行业企业逆袭战的核心竞争力，未来着力打造线上线下互动的零售场景。本次《2020中国零售行业企业供应链研究报告》由普华永道中国可持续战略与运营团队与中国连锁经营协会CCFA联合发布。普华永道中国可持续战略与运营团队致力于协助国内外零售企业打造可持续发展的战略与生态，提高企业综合竞争力。本次调研工作对中美零售行业企业进行跟踪性的对比研究，着重分析疫情对其供应链运营构成的具体影响，同时拓展研究，进一步关注供应链领导力和供应链下沉现状，为建立完善的供应链评估体系提供强有力的保障，充分迸发零售市场活力，为实现经济高质量发展注入新动力。本次调研共收集了来自32家在中国内地市场经营的头部零售企业和品牌商企业的供应链运营相关数据，包括家乐福、沃尔玛、中粮、欧莱雅、伊利等大型连锁企业和品牌制造商企业，通过分析其供应链运营KPI数据，比较中美不同业态和品类的企业的供应链运营指标，对经历疫情冲击的企业在供应链订单履行周期、库存周转天数、缺货率、仓储物流成本占比的数据进行分析和解读。报告还新辟供应链领导力调研和供应链下沉专题，深入了解品牌商企业和零售企业对于当前及未来其供应链可能面对的挑战、机遇、改善办法等方面，并且探讨供应链下沉对目前零售市场带来的机会，为探究零售行业企业在供应链管理中所面临的挑战给出了相应的建议。报告最后从数字化转型、供应链下沉、管控治理等方面对提供一系列建议，希望本次调研成果能助零售企业决胜下一个10年。普华永道2021年10月前言 行政摘要普华永道5 研究方法调研目的本次报告通过收集32家在中国市场经营的零售企业和品牌商企业的供应链运营KPI数据，比较中美不同业态和品类企业的供应链运营指标，对经历疫情冲击的企业在供应链订单履行周期、库存周转天数、缺货率、仓储物流成本占比等方面的KPI数据进行分析和解读。同时，通过问卷调研针对供应链领导力及供应链下沉展开分析。综合KPI数据分析和专题调研，探究零售行业企业在供应链管理中所面临的挑战，并给出相应的建议。调研对象主要针对覆盖多种业态的消费品零售企业和提供商品的品牌制造商企业调研内容•商品品类包括生鲜、冷冻、食品饮料和非食品四大类•涉及供应链订单履行周期、库存周转天数、缺货率、仓储物流成本占比等四个维度的情况数据收集收集数据为2019年及2020年全年数据（2019年1月至2020年12月）中国零售行业企业供应链研究报告6 KPI分类KPI指标指标含义KPI适用性零售企业品牌商企业供应链可靠性R1 -客户完美订单履行率%所有订单按时足量无损交货的比例（零售企业针对线上业务）✔✔R2 R3 -客户订单按时满足率%所有订单按承诺时间交货的比例，无足量要求（零售企业针对线上业务）✔✔R4 -客户退货率%在售后服务规则内，发生退货的的退货金额占总销售额的百分比✔✔R5 R6 -仓库缺货率% 针对仓库和DC，因缺货导致的未能按时足量交付的订单的比例✔✔R7 R8 -供应商采购订单满足率%门店或DC下达的供应商采购订单的按时交付的比例✔响应速度L1 -订单履行周期days订单从下单至收货所需的时间（零售企业针对线上业务）✔✔资金效率A1 -库存周转天数days包括DC/仓库，门店等成品库存（品牌商企业还应包括原料和半成品）✔✔供应链成本C1 -销货成本占比%销货成本（COGS)占收入的比重（含采购、生产加工成本+正常退货或损耗带来的成本）✔✔C2 -仓储物流费用占比%仓储和物流费用占收入的比重✔✔供应链KPI一览借鉴美国零售企业KPI体系和供应链运营参考模型®（SCOR ®）KPI体系，并结合对国内零售行业的深入观察，我们提炼出适用于中国市场的零售企业和品牌商企业的供应链KPI体系框架，以此作为衡量企业供应链管理效率与水平的关键指标。普华永道7 零售企业（24）品牌商企业（8）企业名称主营品类山西美特好综合武汉中商综合上海文峰综合SPAR中国综合中石化易捷非食品河北宽广综合北国商城综合新百物流综合企业名称主营品类湖南新佳仪食品饮料来伊份食品饮料通程综合浙江海港综合京东综合宏图三胞非食品沃尔玛综合永旺综合企业名称主营品类中粮食品饮料欧莱雅非食品（洗护日化）亿滋食品食品饮料宝洁非食品（洗护日化）益海嘉里食品饮料网易严选非食品鲁花食品饮料伊利冷冻和食品饮料企业名称主营品类肇庆昌大昌综合广东嘉荣综合贵州合力综合易初莲花综合家乐福综合美宜佳食品饮料中百综合北京超市发综合参与调研的企业一览8中国零售行业企业供应链研究报告 零售企业供应链KPI对标发现普华永道9 50亿及以下42%51亿-100亿29%101亿-200亿12%200亿以上17%10本报告选取了24家中国零售企业样本进行供应链KPI研究:样本企业的规模分布存在差异，不同规模的样本企业布局品类相差不大•规模在50亿及以下企业有10家，占比42%，规模在51亿-100亿之间的有7家，占比29%，规模在100亿以上企业共有7家，占比29%•200亿以上的企业共有4家，其中2家为综合类业态，以多品类产品经营，2家企业主营品类为食品饮料、非食品类等多数样本企业覆盖了全部4大品类，过半样本企业布局大中型超市为主•经营品类覆盖了全部4种品类的样本企业占比88%，只经营单一品类的样本企业均为非食品类•分布在各类产品的样本企业数量较为均匀，占比均超过87%，其中非食品类是最多经营的品类，略高于其他三类•超过60%的样本企业以经营大中型超市为主，经营小型/社区便利店的企业占17%，13%的企业重点布局生鲜/专业专卖店，9%的企业主要涉及线上业态•样本企业中，47%的企业涉及电商研究范围及样本概览中国零售行业企业供应链研究报告样本企业按规模分布21212224生鲜冷冻食品饮料非食品样本企业按品类分布 订单履行国内消费需求旺盛，中美零售企业线上订单履行周期差距扩大多数零售企业以订单履行周期衡量企业线上服务水平。就此次研究结果发现，中国零售企业线上订单履行周期为1.5天，比2019年缩短0.5天，相比之下美国同行业企业为3.2天，比2019年延长了0.9天。这表明疫情期间中国零售企业转型线上业务，改善线上订单交付水平，进一步拉大中美企业在线上订单交付上的差距。库存管理中国零售企业库存周转天数有所增长，但与美国同行业基本持平本次研究发现，中国零售企业库存周转天数为40天，美国同行业库存周转天数为39天，较2019年分别延长了7天和11天。由此可见受疫情影响，受需求波动及配送效率等原因，整体库存管理挑战较大，中美零售企业的平均库存天数增长17~28%，2020年中美企业的库存周转天数持平。缺货管理疫情冲击中美零售企业供应商管理，美国缺货率大幅上升远高于中国根据研究结果，美国同行业企业平均缺货率高于中国零售企业7.3%的平均缺货率，达到8.2%，相比2019年增加了5.5%，而中国增加了4.3%。疫情加重中美零售企业缺货现象，美国企业尤为严重，缺货率反超中国企业。供应链成本国内企业的仓储物流成本占比同步增加，整体仍高于美国零售企业中国零售企业平均仓储物流成本占比为4.5%，较美国同行业企业略高0.3%，两者相比2019年分别增加了1.6%和1.5%。受疫情影响，2020年零售业营收下降（中国社零消费总额下降约4%），中美零售企业仓储物流成本占营收比例同步上升。零售企业·关键发现普华永道11 零售企业线上业务占比上升•零售企业电商业务占比升高8.2%，对应门店收入占比下降。•受疫情下出行受限、减少聚集等因素的影响下，零售企业纷纷加码线上业务。零售企业各渠道收入占比变化线上完美订单满足率及退货率变化情况零售企业完美订单满足率降低，退货率升高•样本中零售企业线上完美订单满足率略有下降4%，而退货率增加了3倍，从0.6%升至2.4%。•线上业务增长和交付速度加快的同时，完美订单率下降明显，退货率升高，未来应着力提升交付质量。1. 线上订单履行周期2020年新冠疫情催生线下零售企业纷纷转型加码线上业务，线上订单履行周期随线上业务受重视程度而进一步缩短，未来应着力提升交付质量。2019202018.5%线上门店10.3%零售企业收入比例201920200%1%2%3%0.6%2.4%×4(中位数)退货率90%92%94%96%98%100%98%94%20192020(中位数)线上完美订单满足率样本零售企业线上订单履行周期分布变化情况各品类线上订单交付周期缩短，整体提升明显•生鲜类产品的订单履行周期最快，中位值由1.3天降低至1天。生鲜类尤其鱼肉类受保质期及新鲜度要求影响，客户对订单送达的即时性需求很高。•其次为冷冻类，其订单履行周期中位值从1.6天减少了0.35天。•食品饮料类产品的订单周期中位值略有下降，为2天。通常不需要特殊配送设施，但仍有保质期要求，订单周期长。•非食品类样本企业的线上订单履行周期仍为最久，中位值为2.25天，但相比2019年降低了0.55天，下降幅度最大。•线上业务随比重增加而受到重视，如物美开发多点，大润发、欧尚等接入电商如饿了么、淘鲜达和天猫超市，利用互联网技术提升交付速度。02468101.31.62.152.81.01.252.02.25生鲜冷冻食品饮料非食品中位数（天）线上订单履行周期12中国零售行业企业供应链研究报告 按品类库存周转天数分布变化情况不同品类库存周转天数差距呈扩大趋势：•整体来看，样本企业库存周转天数有所上升，速度变慢，效率变低。•其中生鲜周转速度依然保持最快，降低至5天，其次为冷冻类，与2019年基本持平，食品饮料和非食品类周转天数最久，中位水平显著提升，分别为39天和63天。食品饮料和非食品类库存周转变慢明显：•生鲜、冷冻类属于日常刚需，且生鲜保质期短，叠加疫情外出就餐减少，在家做饭增多，库存周转受影响较小，与2019年持平。•外出购物受限，叠加疫情不确定性等因素导致家庭支出收紧直接影响食品饮料和非食品类销售，库存周转变慢。零售企业库存周转天数（按品类）020406080334065161630395763整体生鲜冷冻食品饮料非食品+7-1-0.3+9+6(中位数，天)零售商囤货导致库存升高按业态库存周转天数分布变化情况所有样本企业中，库存周转天数整体分布差距拉大，但中位数为27天与平均数28天更为接近：电商库存周转天数从15天缩短为11天，保持最快的库存周转；库存周转天数最久的企业业态仍为