中国投资基金公司2020年报

ANNUAL REPORT 2020（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號 : 00612年報2020年報Annual Report 2020 目 錄2公司資料3管理層討論及分析9董事履歷11董事會報告18企業管治報告27獨立核數師報告31綜合損益表32綜合損益及其他全面收益表33綜合財務狀況表35綜合權益變動表36綜合現金流量表38綜合財務報表附註100五年財務摘要 2公司資料中國鼎益豐控股有限公司 2020 年年報董事會執行董事陸侃民先生（行政總裁兼財務總監）張曦先生（投資總監）非執行董事馬小秋女士（主席）王夢濤先生（本集團副總裁）梁家輝先生獨立非執行董事荊思源女士張愛民先生張強先生公司秘書康麗萍女士審核委員會荊思源女士（主席）張愛民先生張強先生薪酬委員會張愛民先生（主席）荊思源女士張曦先生提名委員會荊思源女士（主席）張愛民先生陸侃民先生風險管理委員會張愛民先生（主席）荊思源女士陸侃民先生楊家華先生（非董事會成員）投資者關係委員會張強先生（主席）馬小秋女士王夢濤先生梁家輝先生環境、社會及管治委員會陸侃民先生（主席）張曦先生託管人星展銀行香港分行香港皇后大道中99號中環中心18樓主要往來銀行星展銀行（香港）有限公司香港皇后大道中99號中環中心地下香港股份過戶登記處卓佳標準有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓核數師天健國際會計師事務所有限公司執業會計師香港灣仔莊士敦道181號大有大廈15樓1501–08室法律顧問Lau, Horton & Wise LLP香港中環干諾道中41號盈置大廈8樓註冊辦事處Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands香港主要營業地點香港九龍柯士甸道西1號環球貿易廣場66樓6602–03室股份代號00612（於香港聯合交易所有限公司主板上市）網址www.dyf.com.hk 3管理層討論及分析中國鼎益豐控股有限公司 2020 年年報本人謹此欣然提呈中國鼎益豐控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二零年十二月三十一日止年度之年報。業務回顧本集團之主要業務為投資上市及非上市證券。自二零二零年初爆發COVID-19疫情以來，全球各地幾乎均面臨巨大挑戰。該高度傳染性疾病已導致全球感染病例超過1億例，死亡病例超過250萬例。國際貨幣基金組織估計，二零二零年全球經濟增長收縮3.5%。中國是二零二零年唯一增長的主要經濟體，增長2.3%。鑒於投資環境如此艱難，董事已採取審慎的策略管理我們的投資組合。財務回顧截至二零二零年十二月三十一日止年度，本集團錄得溢利淨額約283,393,000港元（二零一九年：虧損淨額約250,771,000港元）。本年度業績相較去年轉虧為盈乃主要由於透過損益按公允值計量（「透過損益按公允值計量」）之金融資產之未變現收益淨額約447,481,000港元（二零一九年：透過損益按公允值計量之金融資產之未變現虧損淨額約153,534,000港元），主要歸因於上市證券投資之公允值收益。證券投資董事會依據本公司以股東最佳利益行事的投資目標及政策已採取審慎而積極的策略管理其投資組合。投資上市證券於二零二零年十二月三十一日，本集團持有分類為透過損益按公允值計量之金融資產項下的上市證券約682,142,000港元（二零一九年：約121,398,000港 元 ）。投資非上市證券於二零二零年十二月三十一日，本集團以代價81,000港元向一名獨立第三方出售所有透過其他全面收益按公允值計量（「透過其他全面收益按公允值計量」）之股本工具，導致公允值虧損約875,000港元且已於年內之其他全面收入內確認。投資組合我們將策略分為三個類別，即長期持股投資、中期私募股本及風險投資以及短期證券買賣及其他金融工具。於二零二零年度，我們的投資為多元化的，並涵蓋以下部分：電子商務及互聯網服務、高科技行業、媒體及物業開發與管理。 4管理層討論及分析中國鼎益豐控股有限公司 2020 年年報根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）第21章披露之本集團於二零二零年及二零一九年十二月三十一日持有之上市股本證券投資詳情如下：被投資公司名稱註冊成立 地方所持 股份數目擁有被投資公司資本 比例成本市值已確認 累計未變現收益（虧損）於本年度 已收╱ 應收股息佔本集團 總資產 百分比佔本集團 資產淨值 百分比千港元千港元千港元千港元 於二零二零年十二月三十一日於香港之上市股本證券吉利汽車控股有限公司開曼群島400,000少於0.01%9,79310,600807–0.74%0.96%香港交易及結算所有限公司香港24,800少於0.01%9,97310,540567–0.74%0.95%環球智能控股有限公司 （前稱中國智能集團控股有限公司）開曼群島266,000,0004.72%52,18811,438(40,750)–0.80%1.03%廣澤國際發展有限公司百慕達1,050,000,00017.29%79,800525,000445,200–36.76%47.33%舜宇光學科技（集團）有限公司開曼群島64,500少於0.01%9,92910,9461,017570.77%0.99%法諾集團控股有限公司百慕達340,002,0534.76%17,00042,50025,500–2.98%3.83% 178,683611,024432,341 於中華人民共和國（「中國」）之上市股本證券天馬軸承集團股份有限公司中國28,000,0222.33%74,72571,118(3,607)–4.98%6.41% 253,408682,142428,734 於二零一九年十二月三十一日於香港之上市股本證券環球智能控股有限公司 （前稱中國智能集團控股有限公司） 開曼群島197,000,0003.50%40,31129,550(10,761)–7.90%33.61%瑞聲科技控股有限公司開曼群島150,0000.01%9,93610,200264–2.73%11.60%舜宇光學科技（集團）有限公司開曼群島70,000少於0.01%9,9669,443(523)–2.52%10.74%阿里巴巴集團控股有限公司開曼群島48,000少於0.01%9,9829,946(36)–2.66%11.31% 70,19559,139(11,056) 於中國之上市股本證券彩虹顯示器件股份有限公司中國2,880,0320.08%19,24613,659(5,587)–3.65%15.53%天馬軸承集團股份有限公司中國15,000,0011.26%40,97933,221(7,758)–8.88%37.78%海南大東海旅遊中心股份有限公司中國2,080,0000.57%11,26415,3794,115–4.11%17.49% 71,48962,259(9,230) 141,684121,398(20,286) 上市被投資公司的業務及財務資料概述（摘錄自其最新刊登之年報、中報及年度業績公佈）載於綜合財務報表附註19。 5管理層討論及分析中國鼎益豐控股有限公司 2020 年年報未來投資鑒於全球金融市場的波動，董事會將依據本公司之投資目標及政策，繼續物色任何投資機會及管理投資組合，以為股東帶來理想投資收益。董事會將密切監察市場發展，以尋求具吸引力之長期投資機會。本公司所涉重大法律訴訟概要(1) 二零一九年第3305號高等法院憲法及行政訴訟於二零一九年三月八日，證券及期貨事務監察委員會（「證監會」）根據證券及期貨（在證券市場上市）規則（「證券市場上市規則」）第8(1)條指示本公司股份暫停買賣。於二零一九年五月十五日，本公司透過其法律顧問向證監會提呈其聲明，以根據證券市場上市規則第9條就恢復買賣提起法律程序。於二零一九年十月三日，本公司及其法律顧問與證監會董事會（「證監會董事會」）共同出席會議，證監會董事會於此次會議上審議本公司有關恢復買賣的申請，並聽取資深律師代表本公司作出的聲明。根據證監會董事會日期為二零一九年十月十七日的函件（「證監會董事會函件」），證監會董事會已遞交其書面決定。證監會董事會函件載明（其中包括），證監會董事會認為，允許本公司股份恢復買賣符合公眾投資者或公眾的利益，並可為投資者提供保障，但僅須符合證監會於二零二零年十月十七日之前不會對本公司或其任何高級職員提起法律訴訟的條件。於二零一九年十一月六日，本公司透過其法律顧問向香港高等法院提交司法覆核申請（二零一九年第3305號高等法院憲法及行政訴訟）。本公司申請撤銷所施加的條件，理由是（其中包括）根據所施加的條件進一步延長停牌期間十分武斷、過分、不合理、不正當及具有壓迫性質。於決定進行司法覆核程序前，於二零二零年一月二十二日，證監會指示從二零二零年一月二十三日起取消暫停買賣。考慮到恢復買賣，本公司透過其法律顧問採取措施撤回對證監會提出的司法覆核程序。法院於二零二零年一月二十三日頒令批准撤回相關司法覆核程序。(2) 二零一六年第796號高等法院訴訟楊艷（作為原告）於二零一六年三月二十九日透過香港高等法院向本公司及其前附屬公司韋龍投資發展有限公司（「韋龍」）（作為被告）發出傳訊令狀及申索背書（二零一六年第796號高等法院訴訟），在訴訟中，原告向被告提出申索，要求沒收本公司根據韋龍與原告所訂立有關未能開始對目標公司進行盡職調查（原告認為此舉是對上述協議的實質性違約）的書面股權轉讓協議而代表韋龍向原告支付的按金10,000,000港元。被告對原告提起反申索訴訟（該訴訟已與二零一六年第796號高等法院訴訟合併），要求（其中包括）將按金10,000,000港元退還予被告。雙方已交換證人陳述書，且個案處理傳召定於二零二一年四月十三日上午九時三十分在高等法院聆訊。儘管雙方繼續準備案件審理，惟尚未就審訊確定聆訊日期。 6管理層討論及分析中國鼎益豐控股有限公司 2020 年年報(3) 二零一九年第1102號及二零一九年第719號高等法院訴訟雜項案件此兩項訴訟與本公司向一名個人（即黃清展（「黃先生」））發行十張債券票據（「債券票據」）有關，該等票據本金總額為10,000,000港元，於二零二三年四月三十日到期償付。自二零一六年三月三十一日起，債券票據利息須每半年支付一次。二零一九年第719號高等法院訴訟雜項案件中將予確定的問題乃與本公司於二零一九年三月八日暫停股份交易是否賦予黃先生提早贖回債券票據的權利有關。本公司堅稱，有關暫停並無違反債券票據的條款。二零一九年第1102號高等法院訴訟雜項案件中將予確定的問題乃與本公司於二零一六年三月三十一日向黃先生提供的賬戶支付的到期利息款項是否根據債券票據的條款及條件予以進行有關。本公司堅稱，利息款項已按時清償。於二零二零年三月十九日，法院裁定本公司於二零一九年第719號高等法院訴訟雜項案件中勝訴，而黃先生於二零一九年第1102號高等法院訴訟雜項案件中勝訴，各方須自行承擔其自身的費用。於二零二零年五月七日，本公司就法院於二零二零年三月十九日作出有關二零一九年第1102號高等法院訴訟雜項案件的判決提出上訴（二零二零年第103號民事上訴）。此外，本公司申請擱置執行二零一九年第1102號高等法院訴訟雜項案件作出的命令以待上訴裁決，但遭法院駁回。因此，本公司於二零二零年五月二十五日就駁回擱置執行提出上訴（二零二零年第134號民事上訴）。本公司已再次向上訴法院提出擱置執行的申請（二零二零年第103號民事上訴），該申請仍在等待法院裁決。上訴法院尚未確定審理上訴的聆訊日期。流動資金及財務資源於二零二零年十二月三十一日，本集團之銀行結餘及現金約為182,272,000港元（二零一九年：約208,065,000港 元 ），約佔本集團總資產的12.8%（二零一九年：約55.6%）。於二零二零年十二月三十一日，本集團擁有長期債券（即無抵押計息貸款票據及無抵押計息債券），合計約137,751,000港元（