保利文化2021中期报告

中期報告股份代號: 3636（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）2021 公司資料財務摘要管理層討論與分析企業管治其他資料簡明合併損益表簡明合併損益及其他綜合收益表簡明合併財務狀況表簡明合併權益變動表簡明合併現金流量表未經審核簡明合併中期財務報表附註名詞解釋234101315161719222351目錄 公司法定名稱保利文化集團股份有限公司公司英文名稱Poly Culture Group Corporation Limited註冊辦事處中國北京市東城區朝陽門北大街1號20樓A區郵編：100010中國總辦事處中國北京市東城區朝陽門北大街1號25樓A區郵編：100010香港主要營業地點香港銅鑼灣勿地臣街1號時代廣場二座31樓董事會執行董事徐念沙先生（董事長）張曦先生蔣迎春先生李衛強先生非執行董事王珂靈先生黃戈明先生獨立非執行董事李伯謙先生李曉慧女士葉偉明先生授權代表蔣迎春先生中國北京市東城區朝陽門北大街1號25樓A區梁雪綸女士香港銅鑼灣勿地臣街1號時代廣場二座31樓聯席公司秘書王蔚女士梁雪綸女士核數師境內核數師天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）中國北京市海淀區車公莊西路19號外文文化創意園12號樓境外核數師畢馬威會計師事務所於《財務滙報局條例》下的註冊公眾利益實體核數師執業會計師香港中環遮打道10號太子大廈8樓法律顧問香港法律高偉紳律師行香港中環康樂廣場一號怡和大廈27樓中國法律嘉源律師事務所北京市西城區復興門內大街158號遠洋大廈408室主要往來銀行中信銀行北京分行營業部中國北京東城區朝陽門北大街8號北京銀行股份有限公司（北京奧東支行）北京市朝陽區惠新西街19號國投貿易大廈H股股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716室股份代號03636投資者查詢投資者專線：+86 10 6408 3580傳真：+86 10 6408 2662網站：www.polyculture.com.cn電子郵件：IR@polyculture.com.cn公司資料保利文化集團股份有限公司中期報告 2021002 截止6月30日止6個月於2021年於2020年人民幣千元人民幣千元 收入1,503,165586,546經營利潤╱（虧損）130,381(183,301)除稅前利潤╱（虧損）26,264(249,736)所得稅(25,976)(15,350) 期內利潤╱（虧損）288(265,086) 以下人士應佔利潤：本公司權益股東10,519(234,030)非控股權益(10,231)(31,056)每股盈利╱（虧損）每股基本及攤薄盈利╱（虧損）（人民幣）0.04(0.95)期內綜合收益總額(4,592)(254,926) 以下人士應佔本公司權益股東8,142(227,508)非控股權益(12,734)(27,418) 於2021年 6月30日於2020年 12月31日人民幣千元人民幣千元 非流動資產總額2,792,2103,080,273流動資產總額11,615,32210,778,224 資產總額14,407,53213,858,497 流動負債總額8,661,5807,915,744非流動負債總額1,932,1271,407,221 負債總額10,593,7079,322,965 資產淨額3,813,8254,535,532 本公司權益股東應佔權益總額3,427,3153,838,180非控股權益386,510697,352 權益總額3,813,8254,535,532 本集團截至2021年6月30日止六個月期間之財務資料摘錄自本報告第15至50頁之財務資料，其中載列未經審核簡明合併財務報表呈列基準的詳情。本集團截至2021年6月30日止六個月期間之簡明合併財務報表未經審核。財務摘要保利文化集團股份有限公司中期報告 2021003 一、 分類業務情況2021年上半年，中國經濟穩健復甦，受制於國內疫情小範圍反覆和文化內容供給不足等因素，文化消費恢復到疫情前水平尚需時日，保利文化經營發展仍面臨巨大壓力。保利文化主動適應疫情新常態，在做好疫情防控的前提下，積極應對發展中的困難和問題，大力推動經營恢復，取得明顯成效。藝術品經營與拍賣業務保利文化積極開展海內外拍品徵集工作，努力克服各種不利因素，2021年上半年共實現成交總額人民幣57.9億元。北京保利拍賣春季大拍實現成交人民幣44.73億元，取得圓滿成功。其中清徐揚《平定西域獻俘禮記圖》以人民幣4.14億元成交；清乾隆御制百鳥朝鳳套瓶以人民幣2.66億元成交，創中國古董拍賣新的世界記錄。保利香港拍賣春季大拍實現成交額7.06億港元，其中奈良美智《溫室女孩》以1.2億港元成交。與富藝斯拍賣行舉辦的聯合拍賣再創新高，實現成交逾7億港元。香港保利拍賣繼續拓展線上拍賣業務，實現成交0.84億港元。保利藝術中心加大銷售力度，有效壓降庫存；舉辦《弘歷的世界》等高質量展覽，並組織相關學術研討活動，努力提升品牌形象。北京保利當代藝術有限公司（「保利當代」）與日本藝術家小西芽衣等聯合創作的《Let’s Dance》、《青花瓷》等裸眼3D數字藝術作品，獲得廣泛關注。演出與劇院管理業務保利劇院管理新簽約南通海門、福州、泰山三家劇院，運營管理的劇院達到73家。面對海外演出中斷的不利形勢，強化與國內演出機構合作，做好演出排期及劇場疫情防控，累計完成演出5,096場。聯合出品《人間正道是滄桑》、《輔德里》、《銀杏樹下》、《日出東方紅》等原創劇目。影院投資管理業務保利影業目前運營直營影城66家，2021年上半年實現票房人民幣2.45億元。管理層討論與分析保利文化集團股份有限公司中期報告 2021004 二、 業績分析與討論收入收入總額由截至2020年6月30日止六個月的人民幣586.5百萬元增加156.3%至截至2021年6月30日止六個月的人民幣1,503.2百萬元，主要歸因於自2020年初爆發COVID-19疫情，導致截至2020年6月30日止六個月的收入減少。繼COVID-19疫情得到控制後，本集團按政府的相關要求逐步恢復業務。截至2021年6月30日止六個月，本集團分別於北京及香港成功舉辦了之前取消及推遲的春季拍賣會。截至2021年6月30日止六個月，本集團亦逐步恢復其演出及影院業務。本集團截至2021年及2020年6月30日止六個月各分部收入如下：截至6月30日止六個月2021年2020年人民幣百萬元人民幣百萬元 變動百分比(%) 藝術品經營與拍賣427.9229.586.4演出與劇院管理811.9321.1152.8影院投資管理258.932.3701.5 毛利毛利由截至2020年6月30日止六個月的人民幣120.0百萬元增加302.9%至截至2021年6月30日止六個月的人民幣483.5百萬元。毛利率由截至2020年6月30日止六個月的20.5%增加至截至2021年6月30日止六個月的32.2%。其他收益淨額其他收益淨額（主要包括政府補助金）由截至2020年6月30日止六個月的人民幣22.7百萬元增加至截至2021年6月30日止六個月的人民幣42.7百萬元。銷售及分銷開支銷售及分銷開支由截至2020年6月30日止六個月的人民幣142.9百萬元增加26.9%至截至2021年6月30日止六個月的人民幣181.4百萬元，主要由於(i)中國政府於2020年2月1日至2020年12月31日期間逐步減免社保供款，導致本期間員工成本相對於上期有所增加；及(ii)截至2021年6月30日止六個月恢復受COVID-19疫情影響的業務活動。管理層討論與分析保利文化集團股份有限公司中期報告 2021005 管理費用管理費用由截至2020年6月30日止六個月的人民幣190.9百萬元增加17.7%至截至2021年6月30日止六個月的人民幣224.6百萬元，主要由於(i)中國政府於2020年2月1日至2020年12月31日期間逐步減免社保供款，導致本期間員工成本相對於上期有所增加；及(ii)截至2021年6月30日止六個月恢復受COVID-19疫情影響的業務活動。呈報分部利潤╱（虧損）由於受COVID-19疫情影響的業務活動恢復，呈報分部利潤於截至2021年6月30日止六個月為人民幣221.0百萬元，而截至2020年6月30日止六個月則為呈報分部虧損人民幣110.5百萬元。本集團截至2021年及2020年6月30日止六個月各自的呈報分部利潤╱（虧損）如下：截至6月30日止六個月2021年2020年人民幣百萬元人民幣百萬元 藝術品經營與拍賣131.5(10.1)演出與劇院管理13.8(50.0)影院投資管理75.7(50.4) 財務收入財務收入由截至2020年6月30日止六個月的人民幣77.3百萬元減少28.1%至截至2021年6月30日止六個月的人民幣55.6百萬元，主要由於拍品保證金的利息收入減少。財務成本財務成本由截至2020年6月30日止六個月的人民幣99.7百萬元增加15.6%至截至2021年6月30日止六個月的人民幣115.3百萬元，主要由於銀行貸款、短期融資券及債券平均金額增加所致。所得稅所得稅由截至2020年6月30日止六個月的人民幣15.4百萬元增加68.8%至截至2021年6月30日止六個月的人民幣26.0百萬元，主要由於利潤增加導致應課稅收入增加所致。期內利潤╱（虧損）由於受COVID-19疫情影響的業務活動恢復，截至2021年6月30日止六個月錄得利潤人民幣0.3百萬元，而截至2020年6月30日止六個月則為虧損人民幣265.1百萬元。管理層討論與分析保利文化集團股份有限公司中期報告 2021006 流動資金及資本來源截至2021年6月30日止六個月，本集團維持穩健的財務狀況和充足流動資金。於2021年6月30日，本集團現金及現金等價物為人民幣1,997.3百萬元（2020年：人民幣1,329.1百萬元），較2020年12月31日增加50.3%。截至2021年6月30日止六個月，經營活動產生的現金流入淨額為人民幣450.2百萬元，而截至2020年6月30日止六個月的現金流出淨額為人民幣758.4百萬元。投資活動現金流出淨額為人民幣94.5百萬元，較截至2020年6月30日止六個月的人民幣171.3百萬元減少人民幣76.8百萬元。融資活動現金流入淨額為人民幣311.2百萬元，較截至2020年6月30日止六個月的人民幣721.9百萬元減少人民幣410.7百萬元，主要由於償還銀行貸款、短期融資券及債券所致。現金及現金等價物較去年年底增加約人民幣668.2百萬元。合併財務狀況表的主要項目變動物業、廠房及設備物業、廠房及設備主要包括但不限於影院設備及公司自有辦公室等。我們的物業、廠房及設備由2020年12月31日的人民幣528.4百萬元減少3.2%至2021年6月30日的人民幣511.7百萬元。該減少主要由於物業、廠房及設備折舊所致。流動資產及流動負債流動資產由2020年12月31日的人民幣10,778.2百萬元增加7.8%至2021年6月30日的人民幣11,615.3百萬元，主要是由於藝術品與拍賣業務擴張所致。流動負債由2020年12月31日的人民幣7,915.7百萬元增加9.4%至2021年6月30日的人民幣8,661.6百萬元。流動負債的增加主要由於應付拍品款項及劇院表現之預收款增加。存貨我們的存貨由2020年12月31日的人民幣2,302.3百萬元減少1.7%至2021年6月30日的人民幣2,262.5百萬元，主要由於收藏的藝術品減少所致。拍品保證金拍品保證金由2020年12月31日的人民幣1,764.8百萬元增加13.5%至2021年6月30日的人民幣2,003.5百萬元，主要是由於我們努力吸引知名收藏家的高質量拍品所致。按金、預付款項及其他應收款項按金、預付款項及其他應收款項由2020年12月31日的人民幣2,718.7百萬元減少7.3%至2021年6月30日的人民幣2,