苏州仕净环保科技股份有限公司 Suzhou Shijing Environmental Technology Co.，Ltd （苏州市相城区太平街道金澄路82号4楼） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 （注册稿） 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1168号B座2101、2104A室）特别提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 行人声明 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 苏州仕净环保科技股份有限公司招股说明书（注册稿） 1-1-1 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行的股票数量不超过33,333,334股，本次发行的数量占发行后公司总股本的比例不低于25%；本次发行全部为公司公开发行的新股，不涉及股东公开发售股份的情况 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【】元/股 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所 深圳证券交易所 本次发行后总股本 不超过133,333,334股 保荐人（主承销商） 民生证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 苏州仕净环保科技股份有限公司招股说明书（注册稿） 1-1-2 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 苏州仕净环保科技股份有限公司招股说明书（注册稿） 1-1-3 重大事项提示 本重大事项提示为概要性提醒投资者需特别关注的重大风险及其他重要事项，投资者应认真阅读本招股说明书正文的全部内容： 一、发行前滚存未分配利润的安排 2019年11月18日，公司召开2019年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市前滚存未分配利润分配方案的议案》，公司本次发行如最终获得中国证监会的核准，公司发行上市日前所滚存的可供股东分配的未分配利润由公司新老股东按发行后的持股比例共享。 二、特别风险提示 （一）创新风险 公司自成立以来一直专注于工业污染治理领域的技术研发和创新，研发技术成果已从单一污染物的处理，拓展到NOx、酸雾废气、特气危气、VOCs、粉尘、工业废水等多种污染物的协同处理和监测等，并成功实现了相关装备的开发和产品销售。未来如果公司不能根据行业内变化做出前瞻性判断、快速响应与精准把握市场，不能及时觉察到行业关键技术的发展方向，将使公司在新技术的研发方向、重要产品或服务的方案等方面不能及时做出准确决策，公司将存在技术创新失败、新产品或服务的开发无法获得市场认可、新旧产业融合失败的风险。 （二）市场竞争风险 随着政府对环保行业的日趋重视、国家不断加大对环保行业的政策支持，行业良好的发展前景不断吸引潜在竞争者进入，未来公司在市场拓展等方面将面临更为激烈的竞争。如果公司不能正确研判和准确把握行业的市场动态和发展趋势，或者不能根据行业发展趋势、客户需求变化以及技术进步及时进行技术创新和业务模式创新以提高自身竞争实力，公司将存在因市场竞争加剧导致的经营业绩下滑或被竞争对手超越的风险。 （三）应收账款金额较大的回收风险 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别48,248.15万元、66,115.81万元 苏州仕净环保科技股份有限公司招股说明书（注册稿） 1-1-4 及75,444.41万元，报告期各期公司营业收入分别为68,477.33万元、73,455.92万元及66,831.88万元，随着公司业务规模的扩大，公司应收账款规模也随之增加。如果下游行业客户的经营状况和资信状况发生恶化，可能导致公司发生坏账损失的风险，将会对公司的财务状况和盈利能力产生不利影响。 （四）新型冠状病毒肺炎疫情对公司经营业绩带来的不利影响 公司主营业务为定制化的环保装备系统，项目实施地点分布于全国多个地区，2020年1月以来，新型冠状病毒肺炎疫情自湖北省武汉市快速蔓延至全国，为保证人民群众身体健康和生命安全，党中央、国务院、各地方政府及相关行政管理部门采取果断措施，出台了若干关于加强疫情防控工作及延期复工的通知。受此影响，公司2020年一季度项目开工率明显下降，2020年度净利润较2019年略有下滑。 目前，公司业务开展已恢复正常，管理层将继续根据国家政策要求，结合疫情控制情况，通过提高项目执行效率、合理安排人员、加大业务开拓力度及进一步提升产品服务品质等方式，努力降低疫情对公司经营业绩产生的负面影响。国内疫情已逐步得到控制，但国外疫情陆续爆发，未来若因国外疫情影响，国内疫情反复，导致公司各地项目无法正常开展，下游客户需求量发生重大变化，则将会对公司后续经营成果带来不利影响。 （五）重要框架协议的执行无法达到预期的风险 2019年9月，发行人与中建材国际装备有限公司签署了《战略合作协议》及《补充协议》，约定双方力争在6年内签订约400条左右生产线上新及改造项目合同，累计金额约76亿元，预计2020年-2022年内分别签订合同金额7亿元、12亿元、15亿元，2023-2025年约签订合同总额42亿元。发行人与中建材国际签订的上述协议为框架协议，表明双方的合作意向及计划，实际执行情况要以该协议项下签署的具体合同为准。 2020年，受全球疫情因素、水泥行业超低排放的推行进度、中建材集团内部审批流程以及各水泥生产线脱硝改造的实施安排等因素影响，公司该协议项下的合同签署及执行情况未能达到预期。未来仍可能存在因上述因素影响而导致该协议项下具体合同的签署及执行无法达到框架协议预期的情形。 苏州仕净环保科技股份有限公司招股说明书（注册稿） 1-1-5 三、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况 （一）申报会计师的审阅意见 公司经审计财务报表的审计截止日为2020年12月31日。申报会计师对公司2021年3月31日的合并及母公司资产负债表，2021年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了致同审字（2021）第110A016425号《审阅报告》，审阅意见如下：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映仕净环保的财务状况、经营成果和现金流量。” （二）审计截止日后主要财务信息及经营状况 公司截至2021年3月31日、2021年1-3月经审阅的主要财务信息如下： 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元、% 项目 2021年3月31日 2020年12月31日 变动比例 资产总额 210,640.02 181,096.56 16.31 负债总额 123,674.95 95,049.79 30.12 所有者权益 86,965.07 86,046.77 1.07 截至2021年3月末，公司资产总额210,640.02万元，较上年末增加16.31%，负债总额123,674.95万元，较上年末增加30.12%，主要系公司借款增加所致；所有者权益总额86,965.07万元，较上年末增长1.07%，主要系未分配利润增加所致。 2、合并利润表主要财务数据 单位：万元、% 项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比例 营业收入 10,511.41 126.41 8,215.34 营业利润 1,186.73 -1,947.42 160.94 利润总额 1,202.91 -1,954.73 161.54 净利润 918.30 -1,681.54 154.61 苏州仕净环保科技股份有限公司招股说明书（注册稿） 1-1-6 项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比例 归属于母公司所有者的净利润 873.11 -1,569.44 155.63 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 847.80 -1,576.94 153.76 2021年1-3月，公司实现营业收入10,511.41万元，较上年同期增加10,385.00万元，同比增长8,215.34%；公司实现净利润918.30万元，较上年同期上升154.61%。2021年1-3月，公司经营业绩同比大幅增长，主要系：公司2020年受疫情影响，实施进度有所延缓的项目在2021年一季度陆续完工验收，使得收入同比大幅增加。 3、合并现金流量表主要财务数据 单位：万元、% 项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,127.27 -8,710.70 135.90 投资活动产生的现金流量净额 -83.65 -444.62 81.19 筹资活动产生的现金流量净额 -462.95 6,893.86 -106.72 2021年1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额为3,127.27万元，相比上年同期增长135.90%，主要系公司销售回款大幅增加所致；投资活动产生的现金流量净额为-83.65万元，较上年同期增长81.19%，主要系购建固定资产支出减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为-462.95万元，较上年同期下降106.72%，主要系公司开立银行承兑汇票保证金增加所致。 4、非经常性损益表主要财务数据 单位：万元、% 项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比例 非流动资产处置损益 - - - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12.90 17.85 -27.73 委托他人投资或管理资产的损益 - - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16.18 -7.31 321.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2.45 - 100.00 苏州仕净环保科技股份有限公司招股说明书（注册稿） 1-1-7 项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比例 非经常性损益合计 31.53 10.54 199.08 减：非经常性损益的所得税影响数 4.98 1.98 151.51 非经常性损益净额 26.55 8.56 210.08 其中：归